2023年度

　　华容县财政投资评审中心

　　部门决算

　　目录

　　第一部分 华容县财政投资评审中心概况

　　一、部门职责

　　二、机构设置

　　第二部分 部门决算表

　　一、收入支出决算总表

　　二、收入决算表

　　三、支出决算表

　　四、财政拨款收入支出决算总表

　　五、一般公共预算财政拨款支出决算表

　　六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

　　七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

　　八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

　　九、财政拨款“三公”经费支出决算表

　　第三部分 部门决算情况说明

　　一、收入支出决算总体情况说明

　　二、收入决算情况说明

　　三、支出决算情况说明

　　四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

　　五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

　　六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

　　七、财政拨款三公经费支出决算情况说明

　　八、政府性基金预算收入支出决算情况

　　九、关于机关运行经费支出说明

　　十、一般性支出情况说明

　　十一、关于政府采购支出说明

　　十二、关于国有资产占用情况说明

　　十三、关于2023年度预算绩效情况的说明

　　第四部分 名词解释

　　第五部分 附

　　第一部分

　　华容县财政投资评审中心概况

　　一、 部门职责

　　（一）参与拟订财政投资评审规章制度，建立财政投资评审操作规程和质量考核体系；制定和修改评审计价控制标准；

　　（二）承担政府性投资项目的预算、招标上限值、竣工决（结）算的评审工作，对政府投资项目提出政策建议；

　　（三）参与具体项目支出标准建设工作，提出完善县本级项目支出标准的意见和建议；

　　（四）参与具体项目支出标准建设工作，提出完善县本级项目支出标准的意见和建议；

　　（五）参与财政投资项目的初步设计评审、概算审核、政府采购和工程招标、工程变更现场核查等相关工作；参与财政性投资项目的事前、事中、事后等全过程跟踪评审工作；

　　（六）完成县财政局交办的其他工作。

　　二、机构设置及决算单位构成

　　（一）内设机构设置。华容县财政投资评审中心设3个内设机构：

　　综合室。负责中心运转工作；负责资料正式受理登记、编号及原始数据录入；负责对评审项目咨询成果数据的整理、统计、出具各类报表及项目评审资料和中心文件的整理、归档保管工作；负责文秘、会务、培训、接待、财务、后勤等工作；拟定财政投资评审规章制度、财政投资评审操作规程和质量考核体系。

　　评审一室。承担国土、市政、房建（含装饰装修）、园林景观、绿化、公路（交通）专业以及经政府批示的询价类设备及货物项目的预、结算评审工作。

　　评审二室。承担土石方、水利（含高标准农田项目）、电力、给水、燃气安装专业工程等以及经政府批示的特殊服务类项目的预、结算评审工作。

　　（二）决算单位构成。华容县财政投资评审中心2023年部门决算汇总公开单位构成包括：仅包括华容县财政投资评审中心本级，不包含下属单位或机构。

　　第二部分

　　部门决算表

　　详见附件表格

　　第三部分

　　2023年度部门决算情况说明

　　一、收入支出决算总体情况说明

　　2023年度收、支总计369.59万元。与上年相比，增加369.59万元，增长100%，主要是因为本单位为2023年新增财务独立核算单位，无上年数据做对比。

　　二、收入决算情况说明

　　2023年度收入合计369.59万元，其中：财政拨款收入369.59万元，占100%；上级补助收入0.00万元，占0%；事业收入0.00万元，占0%；经营收入0.00万元，占0%；附属单位上缴收入0.00万元，占0%；其他收入0.00万元，占0%。

　　三、支出决算情况说明

　　2023年度支出合计369.59万元，其中：基本支出68.98万元，占18.66%；项目支出300.61万元，占81.34%；上缴上级支出0.00万元，占0%；经营支出0.00万元，占0%；对附属单位补助支出0.00万元，占0%。

　　四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

　　2023年度财政拨款收、支总计369.59万元，与上年相比，增加369.59万元,增长100%，主要是因为本单位为2023年新增财务独立核算单位，无上年数据做对比。

　　五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

　　（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

　　2023年度财政拨款支出369.59万元，占本年支出合计的100%，与上年相比，财政拨款支出增加369.59万元，增长100%，主要是因为本单位为2023年新增财务独立核算单位，无上年数据做对比。

　　（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

　　2023年度财政拨款支出369.59万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出369.59万元，占100%。

　　（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

　　2023年度财政拨款支出年初预算数为78.57万元，支出决算数为71.97万元，完成年初预算的91.60%，其中：

　　1、一般公共服务（类）财政事务（款）行政运行（项）。

　　年初预算为3.50万元，支出决算为3.15万元，完成年初预算的90%，决算数小于年初预算数的主要原因是：落实“过紧日子”思想，非必要不开支，节约财政资金。

　　2、一般公共服务（类）财政事务（款）财政委托业务支出（项）。

　　年初预算为74.89万元，支出决算为68.82万元，完成年初预算的91.89%，决算数小于年初预算数的主要原因是：落实“过紧日子”思想，非必要不开支，节约财政资金。

　　六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

　　2023年度财政拨款基本支出68.98万元，其中：

　　人员经费56.65万元，占基本支出的82.13%,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出。

　　公用经费12.33万元，占基本支出的17.87%，主要包括办公费、印刷费、咨询费、手续费、差旅费、会议费、培训费、公务接待费、委托业务费、其他交通费用、税金及附加费用、其他商品和服务支出。

　　七、财政拨款三公经费支出决算情况说明

　　（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

　　“三公”经费财政拨款支出预算为0.00万元，支出决算为0.11万元，由于年初预算为0，无法计算百分比，决算数大于预算数的主要原因是年初预算未列支“三公”经费预算。与上年相比增加0.11万元，由于上年数为0，无法计算百分比，增长的主要原因是本单位为2023年新增独财务独立核算单位，是华容县财政局下属的二级机构，年初时未列支“三公”经费预算。其中：

　　因公出国（境）费支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元。

　　公务接待费支出预算为0.00万元，支出决算为0.11万元，由于年初预算为0，无法计算百分比，决算数大于预算数的主要原因是年初预算未列支“三公”经费预算，与上年相比增加0.11万元，由于上年数为0，无法计算百分比，增长的主要原因是本单位为2023年新增独财务独立核算单位，是华容县财政局下属的二级机构，年初时未列支“三公”经费预算。

　　公务用车购置费支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成预算的0%，与上年相比减少0万元，减少0%。

　　公务用车运行维护费支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成预算的0%，与上年相比减少0万元，减少0%。

　　（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

　　2023年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算0.11万元，占100%,因公出国（境）费支出决算0.00万元，占0%,公务用车购置费及运行维护费支出决算0.00万元，占0%。其中：

　　1、因公出国（境）费支出决算为0.00万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

　　2、公务接待费支出决算为0.11万元，全年共接待来访团组1个、来宾6人次，主要是山东济宁兖州区财政投资评审中心来我中心交流学习发生的接待支出。

　　3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为0.00万元，其中：公务用车购置费0.00万元，更新公务用车0辆。公务用车运行维护费0.00万元，截止2023年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。

　　八、政府性基金预算收入支出决算情况

　　本单位无政府性基金收支。

　　九、关于机关运行经费支出说明

　　本单位为非参公管理事业单位，无机关运行经，2023年度机关运行经费支出0.00万元。

　　十、一般性支出情况说明

　　2023年本部门开支会议费0.00万元；开支培训费0.63万元，用于开展2023年全省事业单位工作人员培训，人数6人，内容为财政业务知识培训；工程造价专业技术培训，人数2人，内容为同望公路造价专业技术培训。未举办节庆、晚会、论坛、赛事等活动，开支0万元。

　　十一、关于政府采购支出说明

　　本部门2023年度政府采购支出总额3.33万元，其中：政府采购货物支出1.26万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出2.07万元。授予中小企业合同金额3.33万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额0.00万元，占授予中小企业合同金额的0%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的100%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的100%。

　　十二、关于国有资产占用情况说明

　　截至2023年12月31日，部门（单位）共有车辆0辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部服务用车0辆、其他用车0辆；单位价值100万元以上设备（不含车辆）0台（套）。

　　十三、关于2023年度预算绩效情况的说明

　　（一）绩效管理工作开展情况

　　（二）部门（单位）整体支出绩效情况

　　总体目标：完成政府投资的以工程项目为主的各类项目预算、结算评审工作。

　　华容县财政投资评审中心认真贯彻落实县委、县政府关于“过紧日子”的工作要求，积极谋划、主动作为，围绕“一个重心、三个建设”的工作思路，以项目评审为工作重心，以项目成本建设、工作制度建设、清廉建设为抓手，高标准确定目标任务，自我加压，履职创新，为全县经济高质量发展贡献力量。2023年共完成各类项目评审173个，总送审金额20.05亿元，审减金额4.70亿元，综合审减率23.45%，有效把住了政府投资项目的第一道关口，节约了财政资金，提高了政府投资效益。1、统一计价标准，严抓项目成本建设。为合理有效控制工程项目成本，统一全县项目计价标准，评审中心严格按照《关于明确我县政府投资项目主要清单招标控制价计价及设计控制标准的实施意见》（华财评【2022】1号）规定执行，对政府投资项目建设成本进行了“源头”把控；坚持定期开展华容县地材价格市场调查，对特殊工程设备采用外出询价的方式，促进材料设备价格水平更贴近市场，政府项目造价更趋于合理，受到项目建设单位的一致好评，取得了良好的社会效益。2、强化服务意识，严抓工作制度建设。优化资料预审流程，加强台账管理，明确专人预收资料，坚持“一次性告知”原则，提高项目资料签收时效；科学调度，合理分工，突出重点工作，抓好重点领域，在确保高质量完成的前提，继续加快评审进度，切实把有限的评审力量放在刀刃上；坚持项目复审制度，确保评审结论准确，针对评审中发现的问题，及时提出专业、合理的建议，加强与项目主管部门的沟通，主动协调各方不同意见，营造有利于财政评审工作开展的良好工作环境，做到评审过程公开透明，评审结果有迹可循。

　　3、范评审风险，严抓清廉建设。制定并遵守《华容县财政投资评审中心廉洁从业规定》，降低项目评审过程中可能出现的廉政风险，筑牢每一位评审员拒腐防变的思想道德底线；1000万以上项目共同商议选定第三方中介机构，促进业务分配公平公正，并根据《财政投资评审中心中介机构考核办法》开展动态管理，从制度建设上规范中介服务机构财政投资评审行为，保障清正的评审环境。

　　（三）存在的问题及原因分析

　　目前财政投资评审工作面临人少事多、时间紧任务重、项目种类日益丰富和工程内容愈发复杂的问题，为适用新形势下的挑战和变革，2024年拟从以下几方面促进财评工作：

　　一是加强中心内部人员的管理。完善绩效考核方案，充分调动内部人员工作积极性。对项目实施限时评审，提高评审效率。同时进一步扩充人员队伍，完善人员架构。

　　二是加强对中介机构的管理。进一步优化考核制度，从制度、业绩、工作效率、服务态度等方面进行全面考核，优胜劣汰，筛选出一批专业水平过硬、社会评价好、服务质量高的中介机构，提升评审效益，节约财政委托业务经费。

　　三是加大评审业务培训工作。通过定期举办业务培训的方式，加强各业主单位对评审工作的了解，压实业主方责任，促使业主方重视前期工作，使评审工作更为高效、准确。

　　第四部分

　　名词解释

　　一、财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。

　　二、一般公共服务支出（类）：是指用于人大、政协、政府办公厅（室）及相关机构事务、发展与改革事务、统计信息事务、财政事务、税收事务、审计事务、人力资源事务、纪检监察事务、商贸事务、工商行政管理事务、质量技术监督与检验检疫事务、民族事务、档案事务、民主党派及工商联事务、群众团体事务、党委办公厅（室）及相关机构事务、组织事务、宣传事务、统战事务、其他一般公共服务等方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。

　　三、基本支出：指保障机构正常运转、完成支日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

　　四、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

　　五、“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

　　六、工资福利支出：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

　　七、基本工资：反映按规定发放的基本工资，包括公务员的职务工资、级别工资；机关工人的岗位工资、技术等级工资；事业单位工作人员的岗位工资、薪级工资；各类学校毕业生试用期(见习期)工资、新参加工作工人学徒期、熟练期工资；军队（武警）军官、文职干部的职务（专业技术等级）工资、军衔（级别）工资、基础工资和军龄工资；军队士官的军衔等级工资、基础工资和军龄工资等。

　　八、津贴补贴：反映经国家批准建立的机关事业单位艰苦边远地区津贴、机关工作人员地区附加津贴、机关工作人员岗位津贴、事业单位工作人员特殊岗位津贴补贴等。

　　九、奖金：反映机关工作人员年终一次性奖金。

　　十、机关事业单位基本养老保险缴费：反映机关事业单位缴纳的基本养老保险费。由单位代扣的工作人员基本养老保险缴费，不在此科目反映。

　　十一、职工基本医疗保险缴费：反映单位为职工缴纳的基本医疗保险费。

　　十二、其他社会保障缴费：反映单位为职工缴纳的基本医疗、失业、工伤、生育等社会保险费，残疾人就业保障金，军队（含武警）为军人缴纳的伤亡、退役医疗等社会保险费。

　　十三、住房公积金：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

　　十四、其他工资福利支出：反映上述项目未包括的人员支出，如各种加班工资、病假两个月以上期间的人员工资、编制外长期聘用人员，公务员及参照和依照公务员制度管理的单位工作人员转入企业工作并按规定参加企业职工基本养老保险后给予的一次性补贴等。

　　十五、商品和服务支出：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

　　十六、办公费：反映单位购买按财务会计制度规定不符合固定资产确认标准的日常办公用品、书报杂志等支出。

　　十七、印刷费：反映单位的印刷费支出。

　　十八、差旅费：反映单位工作人员出差发生的城市间交通费、住宿费、伙食补贴费和市内交通费。

　　十九、维修(护)费：反映单位日常开支的固定资产（不包括车船等交通工具）修理和维护费用，网络信息系统运行与维护费用，以及按规定提取的修购基金。

　　二十、培训费：反映除因公出国（境）培训费以外的各类培训支出。

　　二十一、其他交通费用：反映单位除公务用车运行维护费以外的其他交通费用。如公务交通补贴，租车费用、出租车费用，飞机、船舶等的燃料费、维修费、保险费等。

　　二十二、其他商品和服务支出：反映上述科目未包括的日常公用支出。如行政赔偿费和诉讼费、国内组织的会员费、来访费、广告宣传、其他劳务费及离休人员特需费、公用经费等。

　　二十三、机关运行经费：指为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、 办公用房物业管理费、 公务用车运行维护费以及其他费用。

　　第五部分

　　附 件

　　一、华容县财政投资评审中心2023年度部门决算公开表格华容县财政投资评审中心.xlsx

　　二、2023年度部门(单位)整体支出绩效自评报告。