2023年度

华容县第一幼儿园部门决算

目 录

第一部分华容县第一幼儿园概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分2023年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分2023年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、政府性基金预算收入支出决算情况

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

十、机关运行经费支出说明

十一、一般性支出情况

十二、政府采购支出说明

十三、国有资产占用情况说明

十四、2023年度预算绩效情况的说明

第四部分名词解释

第五部分附件

第一部分

华容县第一幼儿园概况

一、部门职责

1、贯彻国家的教育方针，遵守规章制度，执行幼儿园的保教计划、履行教师聘约、完成教育教学任务。

2、对幼儿进行思想文化教育和组织幼儿开展有益的社会话动。

3、关心、爱护全体幼儿，尊重幼儿人格，促进幼儿全而发展。

4、制止有害于幼儿健康成长的行为和现象。

二、机构设置及决算单位构成

(一)内设机构设置。

华容县第一幼儿园单位内设机构包括：园长室、保教处、督导室、后勤处。

（二）决算单位构成。

华容县第一幼儿园单位2023年部门决算汇总公开单位构成包括：华容县第一幼儿园。

第二部分 华容县第一幼儿园2023年度部门决算表（见附表）

第三部分

华容县第一幼儿园

2023年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2023年度收、支总计均为544.94万元，与2022年相比，收、支总计各增加108.16万元，增长24.76%。主要原因是财政拨款及保教费增加，导致收入增加。人员工资等增加，导致支出增加。

二、收入决算情况说明

2023年度收入合计511.88万元，其中：财政拨款收入412.63万元，占80.61%；事业收入99.25万元，占19.39%；

三、支出决算情况说明

2023年度支出合计544.94万元，其中：基本支出448.41万元，占82.29%；项目支出96.53万元，占17.71%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款收、支总计均为412.63万元，与2022年相比，财政拨款收、支总计各增加164.35万元，增长66.2%。主要原因是人员工资及财政拨款项目支出增加，导致收入及支出增加。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）财政拨款支出决算总体情况

2023年度财政拨款支出412.63万元，占本年支出合计的75.72%。与2022年度相比，财政拨款支出增加164万元，增长66.2%,主要原因是人员工资及财政拨款项目支出增加，导致支出增加。

（二）财政拨款支出决算结构情况

2023年度财政拨款支出412.63万元，主要用于以下方面：教育（类）支出412.63万元，占100%。

（三）财政拨款支出决算具体情况

2023年度财政拨款支出年初预算为182万元，支出决算为412.63万元，完成年初预算的226.72%。其中：

教育支出（类）普通教育（款）学前教育（项）。年初预算为182万元，支出决算为314.59万元，完成年初预算的172.85%。决算数大于预算数的主要原因是：单位人员职称结构变化，工资标准提升，以及商品与服务费增加，导致人员经费及公用经费拨款增加 。

教育支出（类）普通教育（款）其他普通教育支出（项）。年初预算为0万元，支出决算为1.51万元，由于年初预算数为0，无法计算百分比。决算数大于预算数的主要原因是对个人和家庭的补助增加，导致普通教育支出拨款增加 。

教育支出（类）其他教育支出（款）其他教育支出（项）。年初预算为0万元，支出决算为96.53万元，由于年初预算数为0，无法计算百分比。决算数大于预算数的主要原因是项目支出增加，导致拨款增加。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度财政拨款基本支出316.1万元，其中:

人员经费286.1万元，占基本支出的90.51%，主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、医疗费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费补助、奖励金、其他对个人和家庭的补助；

公用经费30万元，占基本支出的9.49%，主要包括办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、公务用车购置、其他交通工具购置、文物和陈列品购置、无形资产购置、其他资本性支出、赠与。

七、政府性基金预算收入支出决算情况

2023年本单位没有使用政府性基金预算财政拨款安排的收支。

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况

2023年本单位没有使用国有资本经营预算安排的支出。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明。

“三公”经费财政拨款支出预算为0万元，支出决算为0万元，无法计算完成预算的百分比。与上年相比减少0万元，无法计算减少的百分比。其中：

因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，无法计算完成预算的百分比。与上年相比减少0万元，无法计算减少的百分比。

公务接待费支出预算为0万元，支出决算为0万元，无法计算完成预算的百分比。与上年相比减少0万元，无法计算减少的百分比。

公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元，无法计算完成预算的百分比。与上年相比减少0万元，无法计算减少的百分比。

公务用车运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元，无法计算完成预算的百分比。与上年相比减少0万元，无法计算减少的百分比。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明。

2023年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，无法计算占比；公务接待费支出决算0万元，无法计算占比；公务用车购置费及运行维护费支出决算0万元，无法计算占比；

1、因公出国（境）费支出决算0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2、公务接待费支出决算0万元，全年共接待来访团组0个、来宾0人次。

3、公务用车购置费及运行维护费支出决算0万元，其中：公务用车购置费0万元，更新公务用车0辆。公务用车运行维护费0元，截止2023年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。

十、机关运行经费支出说明

本单位不属于行政单位和参照公务员法管理事业单位，无机关运行经费支出。

十一、一般性支出情况

2023年本部门开支会议费0万元；开支培训费0.608万元，用于开展童升工程校联体培训，人数累计400余人，内容为 ：请市一幼教师专家送教，开讲座；我园送教下乡，对帮扶结对园所培训。2023年本部门未举办节庆、晚会、论坛、赛事活动，开支0万元。

十二、政府采购支出说明

2023年度政府采购支出总额17.6万元，其中：政府采购货物支出12.8万元；政府采购工程支出0万元；政府采购服务支出4.8万元；授予中小企业合同金额17.6万元，占政府采购支出总额的100%，

其中：授予小微企业合同金额17.6万元，占授予中小企业合同金额的100%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的72.73%。无法计算工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的百分比。服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的27.27%。

十三、国有资产占有情况说明

截至2023年12月31日，部门（单位）共有车辆0辆。单位价值100万元（含）以上设备0台（套）。

十四、2023年度预算绩效情况的说明

绩效管理工作开展情况。

本年度，我园高度重视预算管理工作，从年初即启动了科学严谨的预算制定流程。首先，基于上一年度预算执行情况及本年度发展规划，进行收入预测与支出需求分析，确保了预算制定的合理性和可行性。在预算分配上，我们坚持“保基本、促发展、重绩效”的原则，优先保障教育教学、师资建设及学生服务等基本支出。

为有效衡量预算资金的使用效率与效果，我园根据预算项目的不同特点，设定了具体的绩效指标。这些指标既包括定量指标，如项目完成率、资金到位率、成本节约率等，也涵盖定性指标，如教学质量提升情况、师生满意度等。绩效指标的设定充分考虑了具体、可测量、可达成、相关性、时限性，确保了评价工作的客观性和准确性。

预算执行过程中，我园建立了完善的监控机制。确保预算不增长，支出不超预算。在厉行节约、反对铺张浪费等方面，采取了有力措施，并取得了明显成效。

年终，我园组织开展了全面的预算绩效评价工作。评价范围覆盖所有预算项目，评价内容包括预算执行情况、绩效目标达成情况、资金使用效益等多个方面。通过专家评审、数据分析及师生反馈等方式，我们形成了客观公正的绩效评价报告，为下一年度预算管理工作提供了重要参考。

（二）部门（单位）整体支出绩效情况

本年度，我园严格按照相关规定，科学编制并严格执行了年度预算。在预算执行过程中，我们注重预算管理的规范性与灵活性相结合，既确保了预算资金的合理分配与有效使用，又根据实际情况进行了适时调整与优化。通过加强预算执行监控与绩效评价，我们确保了预算目标的顺利实现，为幼儿园的稳定运行与持续发展提供了坚实的财务保障。

在教学投入方面，我园本年度加大了对教学资源的投入力度，包括教学设备购置、教育场地的布置、玩具的添置等。这些投入有效提升了教学质量与效率，促进了幼儿的全面发展。通过开展多样化的教学活动与教学方法创新，我们取得了显著的教学成效。

（三）存在的问题及原因分析：

1.我部门绩效自评数据不够准确，指标分析缺乏数据支撑，自评得分不够扎实。2.绩效目标，尤其是效益指标的设置质量不高。3.我部门内部相关管理制度建设方面有待完善。我部门要进一步提高预算绩效管理“花钱必问效、无效必问责”的主体意识，要建立健全内部相关管理制度和流程规定，加强组织内部业务人员绩效管理业务培训，逐步提高绩效管理水平。新增或重大项目要开展事前绩效评估，科学合理编制预算，严把资金申请审核关，进一步提高预算执行率。

第四部分 名词解释

财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。

事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

使用非财政拨款结余：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“财政拨款结转和结余资金”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”、“其他收入”不足以安排当年支出情况下，使用以前年度积累的使用非财政拨款结余弥补收支差额的资金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的非财政拨款结余）。

教育支出（类）：是指用于政府教育事务支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。

基本支出：指保障机构正常运转、完成支日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

政府采购 ：是指国家各级政府为从事日常的政务活动或为了满足公共服务的目的，利用国家财政性资金和政府借款购买货物、工程和服务的行为。

工资福利支出：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

基本工资：反映按规定发放的基本工资，包括公务员的职务工资、级别工资；机关工人的岗位工资、技术等级工资；事业单位工作人员的岗位工资、薪级工资；各类学校毕业生试用期(见习期)工资、新参加工作工人学徒期、熟练期工资；军队（武警）军官、文职干部的职务（专业技术等级）工资、军衔（级别）工资、基础工资和军龄工资；军队士官的军衔等级工资、基础工资和军龄工资等。

津贴补贴：反映经国家批准建立的机关事业单位艰苦边远地区津贴、机关工作人员地区附加津贴、机关工作人员岗位津贴、事业单位工作人员特殊岗位津贴补贴等。

绩效工资：反映事业单位工作人员的绩效工资。

机关事业单位基本养老保险缴费：反映机关事业单位缴纳的基本养老保险费。由单位代扣的工作人员基本养老保险缴费，不在此科目反映。

职工基本医疗保险缴费：反映单位为职工缴纳的基本医疗保险费。

其他社会保障缴费：反映单位为职工缴纳的基本医疗、失业、工伤、生育等社会保险费，残疾人就业保障金，军队（含武警）为军人缴纳的伤亡、退役医疗等社会保险费。

住房公积金：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

医疗费：反映未参加医疗保险单位的医疗经费和单位按规定为职工支出的其他医疗费用。

商品和服务支出：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

办公费：反映单位购买按财务会计制度规定不符合固定资产确认标准的日常办公用品、书报杂志等支出。

对个人和家庭的补助：反映政府用于对个人和家庭的补助支出。

抚恤金：反映按规定开支的烈士遗属、牺牲病故人员遗属的一次性和定期抚恤金，伤残人员的抚恤金，离退休人员等其他人员的各项抚恤金。

助学金：反映各类学校学生助学金、奖学金、学生贷款、出国留学（实习）人员生活费，青少年业余体校学员伙食补助费和生活费补贴，按照协议由我方负担或享受我方奖学金的来华留学生、进修生生活费等。

奖励金：反映政府各部门的奖励支出，如对个体私营经济的奖励、计划生育目标责任奖励、独生子女父母奖励等。

机关运行经费：指为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、 办公用房物业管理费、 公务用车运行维护费以及其他费用。

第五部分 附件

2023年度华容县第一幼儿园部门决算公开表格

2023年度华容县第一幼儿园绩效评价自评报告