2023年华容县政府决算公开

　　目 录

　　第一部分 决算报告

　　第二部分 决算草案

　　1、一般公共预算收入决算表

　　2、一般公共预算支出决算表

　　3、一般公共预算本级支出决算表

　　4、一般公共预算基本支出决算表

　　5、一般公共预算税收返还和转移支付决算表

　　6、政府性基金收入决算表

　　7、政府性基金支出决算表

　　8、政府性基金本级支出决算表

　　9、政府性基金预算转移性收支决算表

　　10、国有资本经营收入决算表

　　11、国有资本经营支出决算表

　　12、国有资本经营预算本级支出决算表

　　13、国有资本经营预算转移性收支决算表

　　14、社会保险基金预算收支及结余决算表

　　15、社会保险基金收入决算表

　　16、社会保险基金支出决算表

　　17、地方政府债务限额和余额情况表

　　18、地方政府一般债务限额和余额情况表

　　19、地方政府专项债务限额和余额情况表

　　20、一般债券发行使用情况明细表

　　21、专项债券使用情况明细表

　　22、“三公”经费决算情况表

　　23、专项转移支付分地区分项目明细表

　　第三部分 相关说明

　　第一部分 决算报告

　　关于2023年财政决算草案和2024年上半年

　　财政预算执行情况的报告

　　华容县财政局局长  丁  乙

　　（2024年8月29日）

　　县人大常委会：

　　我受县人民政府委托，向会议报告我县2023年财政决算草案和2024年上半年财政预算执行情况，请予审查。

　　一、2023年财政决算情况

　　（一）2023年一般公共预算收支概况

　　2023年，全县一般公共预算地方收入完成82876万元，占年计划75000万元的110.5%，同比增长9.99% 。其中，税收收入完成61323万元，占年计划55000万元的111.5%，同比增长12.05%（主要是增值税和土地增值税增长）。非税收入完成21553万元，占年计划20000万元的107.77% 。非税收入占一般公共预算地方收入的26.01%,比2022年下降1.36个百分点。

　　全县一般公共预算支出551519万元，比上年增长10.73% 。其中：教育支出83870万元，同比增加355万元，增长0.43%；科学技术支出14900万元，同比增加8865万元，增长146.89%；社会保障和就业支出100820万元，同比增加11736万元，增长13.17%；卫生健康支出66388万元，同比增加276万元，增长0.42%；农林水支出97040万元，同比增加1426万元，增长1.49% 。

　　（二）2023年一般公共预算决算情况

　　1.一般公共预算收支决算情况

　　一般公共预算地方收入82876万元，上级补助收入471672万元，债务转贷收入39414万元，上年结转结余4425万元，调入资金80000万元，收入合计678387万元。

　　一般公共预算支出551519万元，上解上级支出23184万元，安排预算稳定调节基金17876万元，债券还本支出30154万元，年末滚存结转结余55654万元（主要是上级指标结转），支出合计678387万元。

　　2.预算稳定调节基金情况

　　2023年年初，预算稳定调节基金14639万元，安排17876万元，年末预算稳定调节基金余额32515万元。

　　（三）政府性基金预算收支决算情况

　　政府性基金预算收入190553万元，占年计划240000万元的79.4%，比上年174372万元增加16181万元（其中：土地出让收入65156万元，占年计划140000万元的46.54%；耕地指标交易收入1233万元，占年计划90000万元的1.37%；矿产资源交易收入9056万元，占年计划5000万元的181.12%；城市基础设施配套费收入2238万元，占年计划2000万元的111.9%；污水处理费504万元，占年计划1000万元的50.4%，其他政府性基金收入112366万元，占年计划2000万元的5618.3%），上级补助收入3565万元，专项债务转贷收入69983万元，上年结余4319万元，收入合计268420万元。

　　政府性基金预算支出140276万元，比上年202923万元减少62647万元，上解上级支出56万元，政府性基金预算调出资金80000万元，专项债务还本支出44583万元，年终结余3505万元，支出合计268420万元。

　　（四）社会保险基金预算收支决算情况

　　2023年，全县完成社会保险基金预算收入95821万元，同口径比上年60349万元增加35472万元，增长58.78%，其中：城乡居民养老保险34442万元，机关事业养老保险61379万元。

　　完成社会保险基金预算支出73864万元，同口径比上年66482万元增加7382万元，增长11.10%，其中：城乡居民养老保险19980万元，机关事业养老保险53884万元。

　　本年累计结余21957万元。城乡居民医疗保险、职工医疗保险、工伤保险实行市级统筹，企业养老保险实行省级统筹。

　　（五）国有资本经营预算收支决算情况

　　国有资本经营预算收入1118万元，上级补助收入7万元（系上级专项指标），上年结转指标10万元，收入合计1135万元。

　　国有资本经营预算支出为1062万元，年末滚存结余73万元，支出合计1135万元。

　　（六）地方政府债务情况

　　2023年县财政负责偿还的债务本息13.97亿元,其中：地方政府债务本息9.22亿元（本金7.47亿元，利息1.75亿元），隐性债务本息4.75亿元（本金3.33亿元，利息1.42亿元）。

　　截至2023年底，我县共有债务总额208.16亿元，其中：①地方政府债务54.4亿元[一般债务26亿元、专项债务28.4亿元]；②隐性债务21.33亿元；③关注类债务19.19亿元；④经营性债务104.75亿元；⑤应付未付工程款8.49亿元。

　　二、2024年1-6月财政预算执行情况和下半年工作打算

　　（一）2024年1-6月收支概况

　　1.一般公共预算收支概况

　　1-6月，一般公共预算地方收入完成56291万元，为年计划83000万元的67.82%，增长20.93% 。其中：地方税收收入完成35056万元，为年计划61000万元的57.47%，增长14.46%。非税收入完成21235万元，为年计划22000的96.52%，增长33.35% 。非税收入占一般公共预算地方收入的37.72%,比2023年同期增长3.51个百分点。

　　1-6月，全县共执行一般公共预算支出265853 万元，同比增长12.77%，增加30104万元。其中民生支出执行181170 万元，占一般公共预算支出的68.15%，同比增长17.71%，增加27253万元。其中：教育支出完成43381万元，占年计划75141万元的57.73%；科学技术支出完成7381万元，占年计划3212万元的229.79%；文化旅游体育与传媒支出完成1577万元，占年计划2698万元的58.45%；社会保障和就业支出完成59231万元，占年计划95147万元的62.25%；卫生健康支出完成14124万元，占年计划59977万元的23.55%；节能环保支出完成3816万元，占年计划3200万元的119.25%；农林水支出完成50714万元，占年计划63204万元的80.24%；住房保障支出完成946万元，占年计划5040万元的18.77%。

　　2.政府性基金预算收支概况

　　1-6月，政府性基金预算收入完成14900万元，占年计划237000万元的6.29%，同比下降64.05%。主要包括国有土地使用权出让收入12580万元，耕地指标交易收入1920万元，污水处理费400万元。

　　1-6月，政府性基金预算支出47700万元，占年计划237000万元的20.13%。其中：城乡社区支出37901万元，农林水支出190万元，其他支出4878万元，债务付息支出4731万元。

　　3.社会保险基金预算收支概况

　　1-6月，社会保险基金预算收入完成69012万元，占年初预算92453万元的 74.65%。其中：城乡居民养老保险28122万元，机关事业单位养老保险40890万元（城乡居民医疗保险、职工医疗保险、工伤保险实行市级统筹，企业养老保险、失业保险实行省级统筹）。

　　1-6月，社会保险基金预算支出完成40291万元，占年初预算81622万元的49.36%。其中城乡居民养老保险12278万元，机关事业单位养老保险28013万元。

　　（二）债务风险防控情况

　　2024年县财政负责偿还的债务本息13.94亿元，其中：地方政府债务还本付息9.01亿元（本金7.26亿元，利息1.75亿元），隐性债务还本付息4.93亿元（本金3.71亿元，利息1.22亿元）。

　　截至6月，共偿还政府债务和隐性债务本息6.68亿元，其中，政府债务本息4.46亿元（本金3.56亿元、利息0.9亿元），隐性债务本息2.22亿元（本金1.58亿元、利息0.64亿元）。

　　今年7月至12月，还需偿还政府债务和隐性债务本息7.26亿元，其中，政府债务还本付息4.55亿元（本金3.7亿元，利息0.85亿元），隐性债务还本付息2.71亿元（本金2.13亿元，利息0.58亿元）。

　　（三）2024年新增政府债券限额及安排情况

　　目前，共争取新增一般债券资金限额计划4100万元。根据规定，新增一般债券资金主要用于农村公路和桥梁建设2780万元，外贷1320万元。共争取新增专项债券资金限额计划4400万元，主要用于章华镇农贸市场现代化改造建设4400万元。

　　（四）预算执行中存在的特点和困难

　　1.收入实现压力巨大。一是税收优惠政策影响大。省财政厅对今年增值税留抵退税清算方式进行调整，增值税留抵退税市县应承担部分，将由市县定期向省集中调库，退库金额由各级财政自行负担，导致税收收入将达不到预期目标。二是税收增长难。我县企业均面临市场竞争激烈、成本上升、订单减少等问题，1-6月工业园区24户重点税源企业同比减收3102万元，降幅26.08%。尤其是两大能源项目受增值税留抵退税的影响大，岳阳电厂只入库2641万元，华中铁水联运只入库93万元，全年税收难达预期目标。三是建筑房地产行业税收减收幅度大。受市场持续低迷影响，1-6月16户重点建筑房地产企业纳税同比减收8175万元，降幅47.28%。四是大案要案罚没收入入库慢。政法系统大案要案办理的罚没收入，因办案程序多、省与县结算流程长，收入入库时间有较大的不确定性。五是政府性基金收入进度严重滞后。2024年年初目标任务23.7亿元，目前只完成了1.49亿元。

　　2.支出保障压力巨大。一是“三保”支出要求高。我县2024年预算安排“三保”支出30.93亿元。其中：保基本民生支出17.56亿元、保工资支出12.57亿元、保运转支出0.8亿元，全是政策性刚性支出。二是预算外新增支出压力大。截至目前，铁水联运项目、汇川技术配套、房交会奖补资金、高中债务还本、信访维稳、特殊人群参保资助、丧葬抚恤费等预算外支出大。特别是团洲垸防汛救灾、灾后重建支出巨大，争取上级专项资金十分有限，需要以后逐年消化。

　　3.财政平衡异常艰难。当前财政运行非常困难，面临收入短收、支出保障双重压力，年终我县财政平衡十分艰难。

　　（五）后段工作思路

　　1.抓好收入组织。我们将紧盯全年地方收入过10亿元的任务，进一步坚定信心、压实责任、精准施策。一是对新能源发电、终端食品、房地产等行业开展税收精诚共治专项行动。二是在制造业、电力生产和供应业、批发和零售业、交通运输仓储邮政业、建筑业等15个重点领域开展协税护税行动。

　　2.着力压减支出。一是严格落实省市县过“紧日子”文件精神，2024年一般性支出压减5%，公务接待费、会议费、培训费、差旅费等支出只减不增。二是大力压减非刚性、非重点项目支出，坚持“三保”支出优先顺序，在执行中重点保障。三是严格执行支出保障顺序，坚持每月优先保障工资发放、债务还本付息和基本运转及民生支出，其他支出视库款情况安排。

　　3.严守风险底线。按照制定的债务化解工作方案，筹集资金化解存量债务。指导督促各涉债单位每月及时上报债务异动情况，及时调整化债路径，按照“一债一策”要求细化偿债安排，明确到具体时间，细化到具体措施。

　　4.服务经济发展。全力开展争项争资，积极争取财力性转移支付、项目资金、政府债券和特殊性政策支持。服务我县重点项目建设，重点企业扶持、乡村振兴（特别是芥菜产业）等重点实事。针对团洲垸防汛救灾、灾后重建等事项，压实相关部门单位争项争资责任，全力向上争取资金，尽力保障团洲垸灾后重建恢复资金。

　　5.加力资金监管。综合利用预算执行、绩效评价、投资评审、政府采购、财会监督等手段，全方位加大财政资金，特别是防汛救灾资金的监管力度，提高财政资金使用效率。

　　第二部分 决算报表 （详见附件）

　　第三部分 相关说明

　　一、税收返还和转移支付情况

　　2023年，华容县上级补助收入471672万元，同比增加82494万元，增长21.2%；其中：

　　（一）税收返还

　　返还性收入10393万元，同比增加35万元，增长0.34%；其中：

　　所得税基数返还收入785万元，同比减少0万元，下降0%；

　　成品油税费改革税收返还收入1327万元，同比增加35万元，增长2.71%；

　　增值税税收返还收入2231万元，同比减少0万元，下降0%；

　　消费税税收返还收入526万元，同比减少0万元，下降0%；

　　增值税“五五分享”税收返还收入3867万元，同比减少0万元，下降0%；

　　其他返还性收入1657万元，同比减少0万元，下降0%；

　　（二）一般性转移支付

　　一般性转移支付收入389573万元，同比增加50869万元，增长15.02%，主要原因是上级转移支付增加。其中：

　　均衡性转移支付收入95546万元，同比增加10740万元，增长12.66%；

　　县级基本财力保障机制奖补资金收入33020万元，同比增加3052万元，增长10.18%；

　　结算补助收入11387万元，同比增加4832万元，增长73.71%，主要原因是棉花大县奖励资金增加；

　　企业事业单位划转补助收入112万元，同比减少0万元，下降0%；

　　产粮(油)大县奖励资金收入6109万元，同比增加1287万元，增长26.69%；

　　重点生态功能区转移支付收入4913万元，同比增加583万元，增长13.46%；

　　固定数额补助收入20254万元，同比减少0万元，下降0%；

　　革命老区转移支付收入2778万元，同比增加338万元，增长13.85%；

　　巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴转移支付收入5164万元，同比减少469万元，下降8.33%；

　　公共安全共同财政事权转移支付收入  1017万元，同比减少135万元，下降11.72%；

　　教育共同财政事权转移支付收入  13384万元，同比增加220万元，增长1.67%；

　　科学技术共同财政事权转移支付收入  100万元，同比减少30万元，下降23.08%；

　　文化旅游体育与传媒共同财政事权转移支付收入  675万元，同比减少67万元，下降9.03%；

　　社会保障和就业共同财政事权转移支付收入  40219万元，同比增加3966万元，增长10.94%；

　　医疗卫生共同财政事权转移支付收入10066万元，同比减少29912万元，下降74.82%，主要原因是医疗服务与保障能力提升补助资金减少；

　　节能环保共同财政事权转移支付收入118万元，同比增加91万元，增长337.04%；

　　农林水共同财政事权转移支付收入87750万元，同比增加41893万元，增长91.36%，主要原因是农田建设补助增加。

　　交通运输共同财政事权转移支付收入3750万元，同比减少570万元，下降13.19%；

　　住房保障共同财政事权转移支付收入4110万元，同比减少1558万元，下降27.49%，主要原因是城镇保障性安居工程补助资金减少；

　　粮油物资储备共同财政事权转移支付收入  366万元，同比增加16万元，增长4.57%；

　　灾害防治及应急管理共同财政事权转移支付收入  282万元，同比减少243万元，下降46.29%；

　　增值税留抵退税转移支付收入4667万元，同比增加1869万元，增长66.8%；

　　其他退税减税降费转移支付收入440万元，同比减少3683万元，下降89.33%；

　　补充县区财力转移支付收入0万元，同比减少20211万元，下降100%，主要原因是今年无该项收入；

　　其他一般性转移支付收入43346万元，同比增加38860万元，增长866.25%，主要原因是省级决算补助增加。

　　（三）专项转移支付

　　专项转移支付收入71706万元，同比增加31590万元，增长78.75%，主要原因上级转移支付增加。其中：

　　一般公共服务731万元，同比减少28万元，下降3.69%；

　　国防25万元，同比减少93万元，下降78.81%；

　　公共安全61万元，同比减少16万元，下降20.78%；

　　教育420万元，同比增加13万元，增长3.19%；

　　科学技术859万元，同比增加440万元，增长105.01%，主要原因是创新型省份建设专项补助和科技创新研发引导资金增加；

　　文化旅游体育与传媒116万元，同比增加30万元，增长34.88%；

　　社会保障和就业458万元，同比减少54万元，下降10.55%；

　　卫生健康2044万元，同比增加608万元，增长42.34%；

　　节能环保11049万元，同比增加8623万元，增长355.44%，主要原因是农村环境整治资金增加；

　　城乡社区422万元，同比增加175万元，增长70.85%；

　　农林水31691万元，同比增加10368万元，增长48.62%，主要原因是洞庭湖北部补水二期工程省级补助增加；

　　交通运输2203万元，同比增加9万元，增长0.41%；

　　资源勘探工业信息等1500万元，同比减少580万元，下降27.88%；

　　商业服务业等966万元，同比减少254万元，下降20.82%；

　　自然资源海洋气象等12361万元，同比增加8591万元，增长227.88%，主要原因是重点生态保护修复治理资金增加；

　　住房保障4108万元，同比增加2708万元，增长193.43%，主要原因是保障性安居工程资金增加；

　　粮油物资储备606万元，同比增加590万元，增长3687.5%；

　　灾害防治及应急管理87万元，同比减少318万元，下降78.52%；

　　其他收入1969万元，同比增加748万元，增长61.26%。

　　二、举借政府债务情况

　　（一）地方政府债务限额余额情况

　　本年地方政府债务限额(预算数) 548726万元，其中一般债务限额264733万元，专项债务限额283993万元。截止2023年底，地方政府债务余额543964万元，其中一般债务余额259973万元，专项债务余额283991万元。

　　（二）地方政府债券发行情况

　　2023年，省转贷新增债务限额80000万元，其中一般债务限额11660万元，专项债务限额25400万元，2023年实际发行一般债券9260万元，专项债券25400万元。

　　据此，发行一般（再融资）债券30154万元，专项（再融资）债券44583万元，平均期限12.84年，平均利率2.85%。

　　(三)地方政府债务还本付息情况

　　2023年偿还地方政府债券本金74737.6万元，其中一般债券30154.15万元，专项债务44583.45万元，支付地方政府债券利息17494.05万元，其中一般债券利息8313.96万元，专项债券利息9180.09万元。

　　（四）地方政府债券使用情况

　　2023年新增政府债券34660万元，其中一般债券9260万元，主要是操军镇卫生院医疗综合大楼建设项目460万元，华容县融媒体指挥中心建设及设备更新改造项目235万元，华容县容城学校建设500万元，梅田湖大桥2429万元，华容县职业中专体育建设项目600万元，入湖沟渠生态整治工程605万元，华容县治河渡镇灾后重建集中建房轭头湾、登瀛安置点工程500万元，华容县东山水库除险加固工程650万元，长江入河湖排污口整治395万元，梅田湖镇卫生院门诊、住院楼维修改造项目200万元，宋家嘴卫生院公卫门诊大楼建设项目300万元，终南卫生院公卫门诊大楼建设项目300万元，乡镇卫生院2023年能力提升500万元；2023年农村公路（三路建设）1586万元；专项债券25400万元，主要是华容县政府家属楼片区老旧小区改造项目1000万元，华容高新区三封工业园及洪山头工业园供热管道建设项目12000万元，华容高新区装备制造产业园及配套基础设施建设项目（一期）12400万元。

　　三、预算绩效管理工作开展情况

　　今年以来，华容县财政局扎实开展“绩效管理提升年”行动，牢牢抓住财政“紧平衡”状态下预算绩效管理改革窗口期，以打造高质量财政为引领，积极创新工作机制，切实完善县级预算与绩效一体化的模块操作，多维联动开展全面预算绩效管理，推进预算绩效管理扩面提质增效，不断擦亮“华容绩效财政”名片。

　　聚焦事前绩效评估，把好支持准入关。积极构建“部门全面评估+财政重点评估”模式，健全完善重大政策和项目事前绩效评估机制，将评估结果作为重大政策和项目实施的主要依据。对未开展事前绩效评估或评估结果为“不予支持”的，不纳入项目库和安排预算；对评估结果为“予以支持”的，根据轻重缓急和财力情况统筹考虑。2023年，县财政对申报第二批次专项债的华容县城区生活垃圾收集处置体系建设项目等16个项目进行了事前绩效评估，涉及金额36.24亿元。

　　聚焦绩效目标导向，握牢预算安排阀门。乡镇和县直部门在预算一体化系统申报编制部门整体和项目绩效目标，实现绩效目标全覆盖。我局按照“绩效目标审核未通过不得安排预算”的要求，对绩效目标全面编审，压实绩效责任。搭建绩效指标智库，组织专业力量进一步完善我县分行业、分领域、分层次绩效指标体系。为部门单位科学、规范填报绩效目标提供技术保障，使部门绩效指标设置从“填空题”变为“选择题”。2024年初，高质量完成全县188个整体绩效目标和305个项目绩效目标，编制优良率达到98%。

　　聚焦预算成本核算，挤出项目水分。对各预算部门（单位）开展全成本预算绩效核算，实现预算绩效管理提质增效。2023年进一步完善了财政资金审批流程操作指南，改进了绩效评价审核表。至2023年11月共收到部门单位财政资金报告787笔，涉及金额26.44亿元。由对口业务股室审核必要性、可行性、合法性，出具初步意见，集中审核，签署意见报县领导审批后，再按相关流程拨付资金。

　　聚焦绩效运行监控，握紧支出方向。制定了预算绩效监控管理办法，采用“日常过程监控（自行监控）”和“财审集中监控（重点监控）”相结合方式，从绩效目标实现程度和预算执行进度两方面，对所有预算资金实行“双监控”。针对绩效运行可能存在进度偏差及管理薄弱的资金项目，分类分线择选部分支出项目开展财政重点监控，基本做到了“财政资金拨付到哪里，监控管理就跟踪到哪里”。2023年，对县本级年度绩效目标批复的部门整体支出和50万以上的专项支出，进行了绩效目标运行跟踪监控，涉及整体支出39.09亿元、专项支出6.64亿元。

　　聚焦重点绩效评价，提升资金效益。采用“预算部门自评”与“财政重点评价”相结合的方式，对财政资金使用情况开展绩效评价。一是部门绩效自评实现项目和整体支出全覆盖，对188个部门整体支出和200个项目支出开展了单位自评，做到应评尽评，主动公开。同时，对自评报告质量进行抽查评审并发布通报。二是对洪山头水厂建设、三封工业园给水及排污管理改造、农村排渍电费等14个项目开展财政重点绩效评价，涉及资金总额4.47亿元。到目前已完成三个项目的重点绩效评价。经复核，项目在立项审批、资金到位、总体执行情况较好，但在资金管理使用、项目实施进度、项目产出等方面存在不足。现已将绩效评价结果反馈到项目单位，并要求按期整改到位。县财政将评价结果进行分类施策管理，对评价结果为较差和差的单位，扣减年度综合绩效考评分值，初步建立“预算完成有评价、评价结果有应用”的绩效评价管理体系，推动财政资源高效配置和公共服务供给质量全面提升。

　　聚焦评价结果刚性，考核预算双约束。将绩效评价结果与年度预算安排挂钩，按照部门预算要求，对评价结果为“较差”“差”的项目按比例核减预算直至取消。同时，预算绩效管理综合考核结果纳入县政府综合绩效考核体系，与县政府综合绩效考评结果挂钩，对评价结果为“优”的给予考核加分，结果为“较差”和“差”的分别给予考核扣分和双倍扣分，实行部门年度绩效考核和调减预算经费安排“双约束”。

　　今年以来，华容县绩效管理工作得到了省财政厅和市财政局的充分认可。在财政厅官网上先后推介发表了《关于华容县预算绩效管理工作的思考》《华容县 让绩效管理成为硬杠杆》等特色经验材料。2023年11月，预算绩效管理系统上线，实现绩效与预算、支付挂钩，实现单位、部门与财政预算绩效信息的互联互通，让绩效管理更加智能化。

　　存在的主要问题

　　华容县绩效工作主导筑牢夯实基础，强化整体提升，但也面临一些现实困难，还需要我们在今后工作中切实加以解决。

　　1、预算绩效管理的理念树立不牢。不少部门单位还没有深刻领会预算绩效管理的核心要义，没有牢固树立绩效管理理念，更没有将绩效理念自觉应用到各项工作的始终，干部职工绩效意识普遍比较淡薄，重投入轻管理、重支出轻绩效的现象较为突出。

　　2、绩效评价管理深度存在差距。各部门单位绩效自评报告质量不高。部分单位绩效自评报告多局限于描述项目实施状况，对问题避重就轻，同时，各项目的自评打分标准不一，评价结果不可比，导致部门单位内部没有针对问题查找原因并将结果应用到单位财务管理、业务管理中去。

　　3、预算绩效管理的合力有待加强。部门单位的财务管理与业务管理机构，财政局绩效管理股室与各业务管理股室的工作合力不够，业务管理机构的积极性主动性不强，基础作用没有充分发挥。财政部门“热”、部门单位“冷”的现象比较突出。财政、审计、纪检监察等部门的监督尚未形成合力。

　　下一步工作思路及打算

　　今后，我们将牢固树立“大绩效”理念，继续推动预算绩效管理工作扩围升级、提质增效，更好的发挥绩效管理“指挥棒”和“风向标”作用。

　　1、进一步强化绩效管理意识。全面实施预算绩效管理是党中央国务院的重要决策部署，是推进国家治理体系和治理能力现代化的内在要求，是深化财税体制改革、建立现代财政制度的重要内容，是优化财政资源配置、提升公共服务质量的关键举措。加大改革宣传力度，广泛宣传预算绩效管理的重要意义，结合工作实际开展政策宣传解读、业务培训指导，不断增强干部职工特别是单位一把手的绩效意识，切实提高绩效管理水平。

　　2、进一步强化预算绩效管理措施。进一步加强绩效评价指标体系建设，形成科学合理的评价体系。进一步优化队伍建设，多形式开展绩效评价培训，提高预算绩效管理的执行水平。加强与第三方评价机构的沟通衔接，充分发挥好外部评价主体的作用，提高绩效评价工作质量。大力强化绩效结果运用，坚持将预算绩效评价结果作为安排政府预算的重要依据，以结果运用促管理促规范提效益。

　　3、进一步形成绩效监管合力。进一步明确财政部门和各资金使用单位预算绩效管理工作的职责，依规加强管理。加强预算绩效管理队伍建设，配齐配强财务人员和绩效管理人员，确保预算绩效管理工作有效开展。坚持问题导向，加强财政、审计、监委协同联动，推进预算绩效管理格局。坚持资源共享，畅通信息沟通渠道，实现预算绩效管理、审计监督与人大监督之间多方发力、工作共推、成果共用，形成责任明确、机制有效、多方共促的良好局面。

　　四、三公经费情况说明

　　2023年三公经费决算数2278万元，与年初预算相比减少282万元，下降11.02 %，与上年相比减少113万元。下降4.73 %。减少的主要原因是各部门单位落实中央八项规定，从紧开支“三公”经费，尽量压减。

　　其中：因公出国（境）费8万元，与年初预算相比增加8万元，由于年初预算为0，无法计算增长百分比，增加的主要原因是本年有公职人员因公务出国，年初无法预计。与上年相比增加了8万元，由于因公出国（境）费为0，无法计算增长百分比，增加的主要原因是本年有公职人员因公务出国。

　　公务接待费1703万元，与年初预算相比减少111万元，下降6.52 %，减少的主要原因是认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约要求，进一步从严控制“三公”经费开支；与上年度相比减少98 万元,下降5.80 %，减少的主要原因是认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约要求，进一步从严控制“三公”经费开支；

　　公务用车购置及运行维护费678万元，其中公务用车运行维护费581万元，公务用车购置97万元。公务用车购置及运行维护费与年初预算相比减少179万元，下降20.89 %，减少的主要原因是认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约要求，进一步从严控制“三公”经费开支；与上年相比减少23 万元，下降3.28 %，减少的主要原因是认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约要求，进一步从严控制“三公”经费开支。

　　公务用车购置费与年初预算相比增加97万元，由于年初预算为0，无法计算增长百分比。增加的主要原因是由于实际工作中需要采购公务车以及更换公务车，导致了决算数较年初预算增加；与上年相比增加49万元，增长102.08%，增加的主要原因是本年因业务需要，车辆更新和采购数量较上年增加。