2021年华容县政府决算公开

目 录

第一部分 决算报告

第二部分 决算报表

1、一般公共预算收入决算表

2、一般公共预算支出决算表

3、一般公共预算本级支出决算表

4、一般公共预算基本支出决算表

5、一般公共预算税收返还和转移支付决算表

6、专项转移支付分地区分项目明细表

7、政府性基金预算收入决算表

8、政府性基金预算支出决算表

9、政府性基金预算本级支出决算表

10、政府性基金预算转移性收支决算表

11、国有资本经营收入决算表

12、国有资本经营支出决算表

13、国有资本经营本级支出决算表

14、国有资本经营预算转移支付表

15、社会保险基金收支决算表

16、社会保险基金收入决算表

17、社会保险基金支出决算表

18、地方政府一般债务和专项债务限额和余额情况表

19、政府一般债务限额和余额表

20、政府专项债务限额和余额表

21、一般债券使用情况明细表

22、专项债券使用情况明细表

23、“三公”经费决算情况表

第三部分 相关说明

第一部分 决算报告

关于2021年财政决算草案

县财政局局长  丁乙

（2022年7月29日）

县人大常委会：

我受县人民政府委托，向会议报告我县2021年财政决算草案和2022年上半年财政预算执行情况，请予审查。

一、2021年财政决算情况

（一）2021年一般公共预算收支概况

2021年，全县一般公共预算收入完成112853万元，占年计划100500万元的112.29%，同比增长21.41%。其中，上划中央收入完成36400万元，占年计划34300万元的106.12%，同比增长21.73%；上划省级收入完成8777万元，占年计划7855万元的111.74%,同比增长74.95%；一般公共预算地方收入完成67676万元，占年计划58345万元的115.99%，同比增长16.61%。分征收系统来看，税务系统完成94740万元，占年计划85000万元的111.46%，同比增长22.09%；财政系统完成18113万元，占年计划15500万元的116.86%，同比增长17.97%。全口径税收收入占一般公共预算收入的82.08%,比2020年增长0.78个百分点，非税收入占一般公共预算地方收入的29.88%,比2020年下降0.06个百分点。

全县一般公共预算支出481503万元，比上年增长0.96%。其中：教育支出83157万元，同比增加7297万元，增长9.62%；科学技术支出6004万元，同比增加501万元，增长9.1%；社会保障和就业支出102306万元，同比增加26918万元，增长35.71%；卫生健康支出59785万元，同比下降10264万元，下降14.65%；农林水支出92991万元，同比增加2202万元，增长2.43%。

（二）2021年一般公共预算调整及收支平衡情况

1.一般公共预算调整情况

调整后一般公共预算地方收入67676万元，上级补助收入342187万元，债务转贷收入51465万元，上年结转指标5425万元，调入资金58000万元，收入合计524753万元。

调整后一般公共预算支出481503万元，上解上级支出6722万元，安排预算稳定调节基金9331万元，债券还本支出21553万元，支出合计519109万元。

2.一般公共预算收支平衡情况

2021年收支相抵，一般公共预算年末滚存结余5644万元结转下年支出（主要是上级指标结转）。

（三）政府性基金预算收支决算情况

政府性基金预算收入217084万元，占年计划150000万元的144.72%，上级补助收入3861万元，上年结余1444万元，专项债务转贷收入53143万元，收入合计275532万元。

政府性基金预算支出208108万元，上解上级支出45万元，专项债务还本支出6243万元，预算调出资金58000万元，支出合计272396万元。

年末滚存结余3136万元结转下年支出。

（四）社会保险基金预算收支决算情况

2021年，全县完成社会保险基金预算收入106787万元，比上年88545万元增加18242万元，增长20.6%，其中：城乡居民养老保险24220万元，城乡居民医疗保险67989万元，职工医疗保险11916万元，工伤保险1931万元，失业保险731万元。

完成社会保险基金预算支出87626万元，比上年75334万元增加12292万元，增长16.32%，其中：城乡居民养老保险15280万元，城乡居民医疗保险57746万元，职工医疗保险12113万元，工伤保险2164万元，失业保险323万元。

上年结余79935万元，本年累计结余19161万元，本年末滚存结余99096万元结转下年支出。

以上收支未含省级统筹企业养老保险和机关事业单位基本养老保险。

（五）国有资本经营预算收支决算情况

调整后国有资本经营预算上级补助收入12万元（系上级专项指标），上年结转指标5万元，收入合计17万元。调整后国有资本经营预算支出为15万元，年末滚存结余2万元结转下年支出。

（六）地方政府债务情况

2021年偿还地方政府债券本金27795.82万元，其中一般债券21552.82万元，专项债务6243万元，支付地方政府债券利息12963.58万元，其中一般债券利息7210.37万元，专项债券利息5753.21万元。

第二部分 决算报表

详见附件

第三部分 相关说明

一、税收返还和转移支付情况

2021年，华容县对下税收返还和转移支付决算342187万元，比上年减少56622万元，降低14.20%。其中：

（一）税收返还

税收返还10358万元，与上年持平。其中：

所得税基数返还收入785万元；

成品油税费改革税收返还收入1292万元；

增值税税收返还收入2231万元；

消费税税收返还收入526万元；

增值税“五五分享”税收返还收入3867万元；

其他返还性收入1657万元。

（二）一般性转移支付

一般性转移支付278294 万元，比上年减少13527万元 ，降低4.64%，主要是2020年存在一次性防疫支付，支出较大。其中：

均衡性转移支付收入67542万元，比上年增加6036万元，增长9.81%；

县级基本财力保障机制奖补资金收入28076万元，比上年减少21438万元，下降43.3%，主要是减少了县级基本财力保障机制奖补资金。

结算补助收入3163万元，比上年减少1908万元，下降37.63%；

产粮(油)大县奖励资金收入4662万元，比上年增加93万元，增长2.04%；

重点生态功能区转移支付收入3906万元，比上年减少166万元，下降4.08%；

固定数额补助收入20585万元，比上年增加235万元，增长1.15%；

革命老区转移支付收入2115万元，比上年增加302万元，增长16.66%；

贫困地区转移支付收入3405万元，比上年减少525万元，下降13.36%；

公共安全共同财政事权转移支付收入1021万元，比上年增加61万元，增长6.35%；

教育共同财政事权转移支付收入11732万元，比上年增加219万元，增长1.9%；

文化旅游体育与传媒共同财政事权转移支付收入562万元，比上年增加14万元，增长2.55%；

社会保障和就业共同财政事权转移支付收入34582万元，比上年减少2700万元，下降7.24%；

医疗卫生共同财政事权转移支付收入41334万元，比上年增加560万元，增长1.37%；

节能环保共同财政事权转移支付收入20万元，比上年减少11万元，下降35.48%；

农林水共同财政事权转移支付收入43897万元，比上年增加7735万元，增长21.39%，主要是增加了农林水共同财政事权转移支付。

交通运输共同财政事权转移支付收入2549万元，比上年增加554万元，增长27.77%；

住房保障共同财政事权转移支付收入5165万元，比上年增加89万元，增长1.75%；

粮油物资储备共同财政事权转移支付收入369万元，比上年增加246万元，增长200%；

灾害防治及应急管理共同财政事权转移支付收入163万元，比上年减少520万元，下降76.13%；

其他一般性转移支付收入3174万元，比上年减少2563万元，下降44.67%；

（三）专项转移支付

专项转移支付收入53535万元，比上年减少43095万元，下降44.6%，主要是按政策要求，逐渐降低专项转移支付，增加一般性转移支付。其中：

一般公共服务1690万元，比上年减少702万元，下降29.35%；

国防112万元，比上年增加10万元，增长9.8%；

公共安全94万元，比上年减少132万元，下降58.41%；

教育594万元，比上年增加189万元，增长46.67%；

科学技术959万元，比上年增加78万元，增长8.85%；

文化旅游体育与传媒59万元，比上年减少153万元，下降72.17%；

社会保障和就业1341万元，比上年减少1103万元，下降45.13%，主要是减少了专项转移支付中的社会保障和就业资金。

卫生健康2436万元，比上年增加81万元，增长3.44%；

节能环保3882万元，比上年减少7181万元，下降64.91%，主要是减少了专项转移支付中的节能环保资金。

城乡社区104万元，比上年减少2435万元，下降95.9%，主要是减少了专项转移支付中的城乡社区资金。

农林水30991万元，比上年减少35207万元，下降53.18%，主要是减少了专项转移支付中的农林水资金。

交通运输1428万元，比上年增加4342万元，增长149%；

资源勘探工业信息等1428万元，比上年减少81万元，下降5.37%；

商业服务业等194万元，比上年减少5万元，下降2.51%；

金融60万元，比上年减少28万元，下降31.82%；

自然资源海洋气象等8万元，比上年减少1098万元，下降99.28%；

住房保障4826万元，比上年减少780万元，下降13.91%；

粮油物资储备998万元，比上年增加893万元，增长850.48%；

灾害防治及应急管理280万元，比上年减少330万元，下降54.1%；

其他收入2051万元，比上年增加547万元，增长36.37%；(按专项转移支付项目分别列明，变动较大的，说明原因)。

二、举借政府债务情况

（一）地方政府债务限额余额情况

本年地方政府债务限额(预算数)435395万元，其中：一般债务238795万元，专项债务196600万元。截止2021年底，地方政府债务余额429375万元，其中：一般债务232784万元，专项债务196591万元。

（二）地方政府债券发行情况

2021年，省转贷新增债务限额76200万元，其中一般债务限额29300万元，专项债务限额46900万元，2021年实际发行一般债券28418万元，专项债券46900万元。

据此，发行一般（再融资）债券49970万元，专项（再融资）债券53143万元，平均期限10.33年，平均利率3.2%。

(三)地方政府债务还本付息情况

2021年偿还地方政府债券本金27795.82万元，其中一般债券21552.82万元，专项债务6243万元，支付地方政府债券利息12963.58万元，其中一般债券利息7210.37万元，专项债券利息5753.21万元。

（四）地方政府债券使用情况

2021年新增政府债券75318万元，其中一般债券28418万元，主要是长江排渍口顺星闸综合整治项目300万，乡镇二期污水处理厂2732万，华容县花子坟至注滋口公路禹山至插旗段大修工程1000万，华容县农村公路生命安全防护工程1778万，长江排渍口清泥闸综合整治项目125万，长江排渍口送水闸综合整治项目200万，X080万鲇线升级改造工程446万，华容县基层公共服务（一门式）全覆盖系统信息化采购项目604万，华容县公安局万庾派出所130万，华容县G234线苍台桥改造工程148万，华容县长江经济带废弃露天矿山生态修复项目1137万，2020年讯后薄弱环节整治工程（重点堤段堤身防止渗工程）1000万，华容县田家湖杏花村道路建设3163万，华容县梅田湖大桥3000万，X080万鲇线升级改造工程90万，华容县容城学校建设项目5100万，职业中专体育管建设项目1260万，乡镇卫生院服务能力建设1050万，乡镇二期污水处理厂337万，G353华容县松木桥至石伏工业园公路1275万，乡镇卫生院设备购置及房屋维修550万，华容县中医院医院改扩建项目875万，华容县内华容和入河沟渠尾闾整治工程1701万，华容县小Ⅱ型水库除险加固工程417万；专项债券46900万元，其中华容县县级经营性公墓建设项目20000万，华容县黄湖山棚改区改造项目7500万，华容县景和花园公租房建设项目12400万，华容县高新技术产业开发区标准化厂房二期建设项目7000万。

三、预算绩效管理工作开展情况

根据省厅和市局统一部署，2021年我县预算绩效管理工作在县委县政府正确领导下，坚持绩效与问题导向，做优绩效目标、做实结果应用，全力推进绩效管理财审联动改革工作，助推各项绩效管理工作落实落地。具体工作情况汇报如下：

一、认真开展预算绩效管理常规工作

1、严抓绩效目标管理

以绩效目标管理为抓手，严格实行绩效目标编制与部门预算编制同步。2021年，全县55个预算部门单位全部按要求申报了绩效目标，基本上实现了绩效目标管理“全覆盖”和“三同步”，并且实行了网上公开。

2、稳步推进事前绩效评估审核机制

根据《关于进一步规范财政财务管理严肃财经纪律的十条规定》（华政发〔2021〕8号）文件精神：“所有预算收支全面纳入绩效管理，绩效评估结果作为申请下年度预算的必要条件……”，严格预算追加管理，对县本级项目资金开展事前绩效评估，与各相关股室共同协作完成。目前我县已形成项目绩效评价管理机制：一是对纳入项目库管理的专项必须先开展绩效评估，才能进入预算追加程序。二是实行绩效评价审核流转机制。对当年新增项目或资金需求量增加的项目必须先开展绩效评价审核。

3、建立绩效运行跟踪“双监控”机制

绩效运行过程中，我县财政部门和预算部门初步建立预算资金绩效运行监控机制，对绩效目标实现程度和预算执行进度实行“双监控”，组织55家县直部门对前三季度财政资金使用和管理情况、项目实施进度等方面进行跟踪监控，对与绩效目标不符的，要求单位及时调整，督促预算单位确保绩效目标的实现。

4、强化绩效评价质量

2021年，绩效评价覆盖的财政资金范围和评价质量都得到了一定的提升。按照“横向到边、纵向到底”要求，对2020年55个一级预算部门实施部门整体支出绩效评价，选取了28个部门36个项目2020年度50万元以上项目支出，实施项目支出绩效自评，对社会关注度高 、关乎民生、环保等8个项目开展了重点评价，对2018-2020年政府专项债券10个项目7.71亿元资金实施绩效自评，抽取3个项目开展现场评价，基本实现绩效评价 “全覆盖”的工作目标。

二、积极发挥预算绩效管理评价工作实效

1、严格预算绩效管理，确保绩效结果公开及有效应用。

今年来，财政内部流转绩效审核项目54个，涉及金额1.82亿元，业务股室和绩效股建议金额为1.55亿元，核减金额0.27亿元，为优化财政支出结构提供了重要参考依据。针对2020年重点评价中绩效不高的“义务监督员专项经费”项目，今年初已经调减相关经费支出，6月份完全叫停了该项目，彰显了评价结果有效应用。

2、推进财政审计协同联动，提升评价业务水平。

为深入贯彻落实中央和省委关于全面实施预算绩效管理改革要求，确保财政资金安全高效，稳步推进财政与审计推进全面预算绩效管理工作协同联动机制。

今年，我们对“2020年河长办专项资金”及“校园安保专项资金”两个项目，采取联合调研、座谈研讨等方式，联合开展重点项目绩效评价及专项审计，并报县人大财经委审议，绩效评价结果与下年度项目资金安排直接挂勾。财政与审计协同联动形成的绩效评价报告，对项目资金使用的效益进行了全面、客观的点评，取得了良好的效果，进一步提高了绩效评价工作的质量，增强了专业性和公信力，为全面推进预算绩效管理工作协同联动创新机制积累了丰富的经验。

三、努力完成预算绩效管理考核任务

1、精心组织上级对我县预算绩效管理考评工作

对照省市预算绩效管理工作考评要求，逐条解读考核细则100多项指标，认真组织、整理完善考核资料，连续四年来被省厅评为优秀县市区预算绩效管理财政部门，今年9月被省厅明确为全面实施预算绩效管理重点县。

2、完成扶贫绩效目标填报审核工作

财政部湖南监管局针对扶贫监控系统绩效填报工作，每周进行抽查，每周发整改通知，我们与业务股室一道认真钻研，加班加点抢网络、赶进度，使我县扶贫绩效目标管理工作一直在全市全省较靠前，达到填报审核双100%的要求。

四、三公经费情况说明

2021年三公经费决算数2523万元，与年初预算相比减少324万元，下降11.38%，与上年相比减少137万元。下降5.15%。减少的主要原因是各部门单位落实中央八项规定，从紧开支“三公”经费，尽量压减。  

其中：因公出境费0万元，与年初预算数一致，与上年相比没有增减；

公务接待费1781万元，与年初预算相比减少134万元，下降7%，减少的主要原因是认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约要求，进一步从严控制“三公”经费开支；与上年度相比减少94万元,下降5.01%，减少的主要原因是认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约要求，进一步从严控制“三公”经费开支；

公务用车购置及运行维护费742万元，其中公务用车运行维护费692万元，公务用车购置50万元。公务用车购置及运行维护费与年初预算相比减少190万元，下降20.39%，减少的主要原因是认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约要求，进一步从严控制“三公”经费开支；与上年相比减少43万元，下降5.48%，减少的主要原因是认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约要求，进一步从严控制“三公”经费开支。

2021年华容县政府决算公开表格 (2).xlsx