2020年华容县政府决算公开
目 录
第一部分 决算报告
第二部分 决算报表
1、一般公共预算收入决算表
2、一般公共预算支出决算表
3、一般公共预算本级支出决算表
4、一般公共预算基本支出决算表
5、一般公共预算税收返还和转移支付决算表
6、专项转移支付分地区分项目明细表
7、政府性基金预算收入决算表
8、政府性基金预算支出决算表
9、政府性基金预算本级支出决算表
10、政府性基金预算转移性收支决算表
11、国有资本经营收入决算表
12、国有资本经营支出决算表
13、国有资本经营本级支出决算表
14、国有资本经营预算转移支付表
15、社会保险基金收支决算表
16、社会保险基金收入决算表
17、社会保险基金支出决算表
18、地方政府一般债务和专项债务限额和余额情况表
19、政府一般债务限额和余额表
20、政府专项债务限额和余额表
21、一般债券使用情况明细表
22、专项债券使用情况明细表
23、“三公”经费决算情况表
第三部分 相关说明
第一部分 决算报告
关于2020年财政决算草案的报告
县财政局局长 胡渝华
（2021年8月27日）
主任、各位副主任、各位委员：
我受县人民政府委托，向会议报告我县2020年财政决算草案和2021年上半年财政预算执行情况，请予审查。
一、2020年财政决算情况
（一）2020年一般公共预算收支概况
2020年，全县公共财政预算收入完成94183万元，占年计划115000万元的81.9%，同比增长-12.02%。其中，上划中央收入完成29321万元，占年计划40000万元的73.3%，同比增长-19.01%；上划省级收入完成6827万元，占年计划9555万元的71.45%,同比增长-20.4%；地方公共财政预算收入完成58035万元，占年计划65445万元的88.68%，同比增长-6.81%。分征收系统来看，税务系统完成78829万元，占年计划98000万元的80.44%，同比增长-12.63%；财政系统完成15354万元，占年计划17000万元的90.32%，同比下降8.77%。全口径税收收入占公共财政预算收入的81.55%,比2019年下降0.71个百分点，非税收入占地方公共财政预算收入的29.94%,比2019年下降0.55个百分点。
全县公共财政预算支出476930万元，比上年增长5.68%。其中：教育支出75860万元，同比增加561万元，增长0.75%；科学技术支出5503万元，同比增加776万元，增长16.42%；社会保障和就业支出75388万元，同比增加22167万元，增长41.65%；医疗卫生支出70049万元，同比增加13446万元，增长23.75%；农林水事务支出90789万元，同比增加3801万元，增长4.37%。
（二）2020年一般公共预算调整及收支平衡情况
1.一般公共预算调整情况
调整后地方公共财政预算收入58035万元，上级补助收入398809万元，债务转贷收入30208万元，上年结转指标15274万元，收入合计502326万元。
调整后公共财政预算支出476930万元，上解上级支出6856万元，债券还本支出13115万元，支出合计496901万元。
2.一般公共收支平衡情况
2020年收支相抵，公共财政预算年末滚存结余5425万元结转下年支出（主要是上级指标结转）。
（三）政府性基金收支决算情况
调整后政府性基金预算收入156090万元，占年计划200000万元的78.05%（其中：耕地指标交易收入29018万元，占年计划160000万元的18.14%；矿产资源交易收入2120万元，占年计划20000万元的10.6%；土地出让收入和城市基础设施配套费收入等124952万元，占年计划20000万元的624.76%），上级补助收入10382万元，上年结转指标3517万元，专项债务转贷收入58000万元，收入合计227989万元。
调整后政府性基金预算支出221783万元，上解上级支出62万元，专项债务还本支出4700万元，支出合计226545万元。
年末滚存结余1444万元结转下年支出。
（四）社会保险基金收支决算情况
全县完成社保基金收入88545万元，比上年80522万元增加8023万元，增长9.96%，其中：城乡居民养老保险19424万元，城乡居民医疗保险52776万元，职工医疗保险14571万元，工伤保险1156万元，失业保险618万元。
完成社保基金支出75334万元，比上年87249万元增加 -11915万元，增长-13.66%，其中：城乡居民养老保险14165万元，城乡居民医疗保险47803万元，职工医疗保险11268万元，工伤保险1627万元，失业保险471万元。
以上收支未含省级统筹企业养老保险和机关事业单位基本养老保险。
（五）国有资本经营收支决算情况
调整后国有资本经营收入3万元（系上级专项指标），上年结转指标2万元，收入合计5万元。调整后国有资本经营支出为零，年末滚存结余5万元结转下年支出。
（六）地方政府债务情况
2020年县财政偿还债务本息75572.89万元，其中政府债券本息28326.07万元（本金17815.46万元，利息10510.61万元），隐性债务本息47246.82万元（本金27922.54万元，利息19324.28万元）。
截至2020年底，我县共有政府性债务38.99亿元，其中：政府债券35.29亿元，政府或有债务3.58亿元、清理甄别存量债务一般债务0.12亿元。
二、其他需要报告的事项
（一）人大常委会决议落实情况
根据华常发〔2017〕5号决议，由华融湘江银行华容支行贷款17520万元，对县二中等四所高中学校的债务进行置换。截至目前，县二中等四所学校贷款共还本资金9704万元，余额为7816万元。
（二）审计工作报告提出的问题及整改情况
县财政对上一年度审计工作报告反映的问题高度重视，召开局务会专题研究，组织相关股室对审计提出的问题进行了深入剖析，结合工作实际，制定了整改措施，相关审计建议得到采纳，县委县政府出台了《关于进一步树牢过“紧日子”思想的通知》（华办电〔2021〕20号）等文件。
第二部分 决算报表
详见附件
第三部分 相关说明
一、税收返还和转移支付情况
2020年，华容县对下税收返还和转移支付决算398809万元，比上年增增加44910万元，增长12.7%。其中：
（一）税收返还
返还性收入10358 万元。
其中：所得税基数返还收入785万元，
成品油税费改革税收返还收入1292万元，
增值税税收返还收入2231万元，
消费税税收返还收入526万元，
增值税“五五分享”税收返还收入3867万元，
其他税收返还收入1657万元。
（二）一般性转移支付
一般性转移支付收入291821 万元，比上年增加42000万元，增长16.81%，主要原因抗疫支出增加，增加了一次性特殊转移支付和社保专项投入。其中：
1、均衡性转移支付收入61506万元,比上年增加978万元，增长1.62%;
2、县级基本财力保障机制奖补资金收入49514万元,比上年增加26436万元，增长114.55%;主要原因是上级增加对与抗疫相关一次性特殊转移支付的投入。
3、结算补助收入5071万元,比上年增加1974万元，增长63.74%;
4、企业事业单位划转补助收入112万元,比上年增加0万元，增长0%;
5、产粮(油)大县奖励资金收入4569万元,比上年减少1596万元，下降25.89%;主要原因是上级对减少产粮(油)大县奖励资金的投入。
6、重点生态功能区转移支付收入4072万元,比上年减少1234万元，下降23.26%;主要原因是上级对重点生态功能区转移支付的投入。
7、固定数额补助收入20350万元,比上年增加0万元，增长0%;
8、革命老区转移支付收入1813万元,比上年增加265万元，增长17.12%;
9、贫困地区转移支付收入3930万元,比上年减少634万元，下降13.89%;
10、公共安全共同财政事权转移支付收入960万元,比上年增加154万元，增长19.11%;主要原因是上级增加对公共安全共同财政事权转移支付的投入。
11、教育共同财政事权转移支付收入11513万元,比上年增加1098万元，增长10.54%;
12、科学技术共同财政事权转移支付收入0万元,比上年减少120万元，下降100%;主要原因是上级减少对科学技术共同财政事权转移支付的投入。
13、文化旅游体育与传媒共同财政事权转移支付收入 548万元,比上年增加218万元，增长66.06%;主要原因是上级增加对文化旅游体育与传媒共同财政事权转移支付的投入。
14、社会保障和就业共同财政事权转移支付收入 37282万元,比上年增加18016万元，增长93.51%;主要原因是上级增加对社会专项的投入。
15、医疗卫生共同财政事权转移支付收入40774万元,比上年增加9万元，增长0.02%;
16、农林水共同财政事权转移支付收入36162万元,比上年减少284万元，下降0.78%;
17、交通运输共同财政事权转移支付收入1995万元,比上年减少361万元，下降15.32%;
18、住房保障共同财政事权转移支付收入5076万元,比上年增加1764万元，增长53.26%;主要原因是上级增加对住房保障共同财政事权转移支付的投入。
19、粮油物资储备共同财政事权转移支付收入123万元,比上年减少500万元，下降80.26%;主要原因是上级减少对粮油物资储备共同财政事权转移支付的投入。
20、其他共同财政事权转移支付收入0万元,比上年减少590万元，下降100%;主要原因是上级减少对其他共同财政事权转移支付的投入。
21、其他一般性转移支付收入5737万元,比上年减少4307万元，下降42.88%;主要原因是上级减少对其他一般性转移支付的投入。
（三）专项转移支付
专项转移支付收入96630万元,比上年增加2920万元，增长3.12%;主要原因是新增抗疫特别国债。其中：
1、一般公共服务2392万元,比上年增加1483万元，增长163.15%;主要原因是增加了一般公共服务的投入。
2、国防102万元,比上年增加101万元，增长10100%;主要原因是增加了国防的投入。
3、公共安全226万元,比上年减少442万元，下降66.17%;主要原因是专项转移支付中减少了公共安全的投入。
4、教育405万元,比上年减少36万元，下降8.16%;
5、科学技术881万元,比上年增加6万元，增长0.69%;
6、文化旅游体育与传媒212万元,比上年减少185万元，下降46.6%;主要原因是减少对文化旅游体育与传媒投入。
7、社会保障和就业2444万元,比上年减少420万元，下降14.66%;
8、卫生健康2355万元,比上年减少4375万元，下降65.01%;主要原因是专项转移支付减少对卫生健康的投入
9、节能环保11063万元,比上年增加4581万元，增长70.67%;主要原因是专项转移支付增加对节能环保方面的投入。
10、城乡社区2539万元,比上年增加1102万元，增长76.69%;主要原因是专项转移支付增加对城乡社区的投入。
11、农林水66198万元,比上年增加24101万元，增长57.25%;主要原因是增加农林水的投入。
12、交通运输-2914万元,比上年减少27325万元，下降111.94%;主要原因是受疫情影响减少相关方面支出。
13、资源勘探信息等1509万元,比上年增加1379万元，增长1060.77%;主要原因是专项转移支付增加资源勘探信息的投入。
14、商业服务业等199万元,比上年减少283万元，下降58.71%;
15、金融88万元,比上年增加58万元，增长193.33%;
16、自然资源海洋气象等1106万元,比上年减少648万元，下降36.94%;
17、住房保障5606万元,比上年增加2369万元，增长73.19%;主要原因是受疫情影响，保障性安居工程没有开工，减少相关支出。
18、粮油物资储备105万元,比上年增加977万元，下降112.04%;主要原因是专项转移支付增加对粮油物资储备的投入。
19、其他收入1504万元,比上年减少133万元，下降8.12%;
二、举借政府债务情况
（一）地方政府债务限额余额情况
本年地方政府债务余额限额(预算数)359164万元，其中：一般债务209472万元，专项债务149692万元。截止2020年底，地方政府债务余额354058万元，其中：一般债务204367万元，专项债务149691万元。
（二）地方政府债券发行情况
2020年，省转贷新增债务限额71700万元，其中一般债务限额18400万元，专项债务限额53300万元，2020年实际发行一般债券17000万元，专项债券53300万元。
据此，发行一般债券186073.49万元，专项债券96391.45万元，平均期限8.35年，平均利率3.53%。
(三)地方政府债务还本付息情况
2020年偿还地方政府债券本金17815.46万元，其中一般债券13115.46万元，专项债务4700万元，支付地方政府债券利息10884.92万元，其中一般债券利息6861.66万元，专项债券利息4023.26万元。
（四）地方政府债券使用情况
2020年新增政府债券70300万元，其中一般债券17000万元，主要是产业扶贫1100万元，华容县农村公路自然村通水泥（沥青）路建设2300万元，交通扶贫1600万元，华容县第二批（北景港等6个）乡镇污水处理设施及配套管网工程7600万元，华容县公安局万庾派出所200万元，设备采购1100万元，华容县容城学校项目建设2860万元，华容县融媒传输中心建设项目240万元；专项债券53300万元，其中华容县二人民医院住院综合楼建设项目2800万元，华容县殡仪馆迁建项目9000万元，华容工业集中区华容芥菜产业园建设项目15000万元，湖南省岳阳市华容县藕池东支-华容河航道一期工程9500万元，华容科技创新创业园建设项目12900万元，华容县中医医院医养综合大楼建设项目4100万元。
三、预算绩效管理工作开展情况
2020年我县预算绩效管理工作在县委县政府正确领导下，按照进一步建立健全预算绩效管理制度体系，基本建立事前、事中、事后有机衔接的全过程预算绩效管理链条精神，重点夯实全面实施预算绩效管理基础，促进预算绩效管理工作向纵深发展，确保预算绩效管理工作取得实效。2020年我县被省厅评为预算绩效管理工作优秀单位、市县财政日常管理工作绩效评价AA级单位，被市局评为县市区预算绩效管理工作一等奖。
一、认真夯实预算绩效管理常规工作
1、实施绩效目标管理。以绩效目标管理为抓手，严格实行绩效目标编制与部门预算编制同步。2020年，全县55个预算部门单位全部按要求申报了绩效目标，基本上实现了绩效目标管理“全覆盖”和“三同步”，并且实行了网上公开。
2、建立绩效运行跟踪“双监控”机制。绩效运行过程中，我县财政部门和预算部门初步建立预算资金绩效运行监控机制，对绩效目标实现程度和预算执行进度实行“双监控”，组织55家县直部门对前三季度财政资金使用和管理情况、项目实施进度等方面进行跟踪监控，对与绩效目标不符的，要求单位及时调整，督促预算单位确保绩效目标的实现。
3、强化绩效评价质量。2020年，绩效评价覆盖的财政资金范围和评价质量都得到了一定的提升。按照“横向到边、纵向到底”要求，对2019年55个一级预算部门实施部门整体支出绩效评价，选取了33个2019年度50万元以上项目支出，实施项目支出绩效自评，对社会关注度高 、关乎民生、环保等9个项目开展了重点评价，对政府采购“人民医院保洁管理服务项目”实施绩效自评和财政重点评价，基本实现绩效评价 “全覆盖”的工作目标。
二、积极发挥预算绩效管理评价工作实效
1、建立事前绩效评估审核机制。在做好自评的基础上，将重点评价关口前移，逐步开展事前、事中评价。目前，初步形成项目绩效评价管理机制：一是对纳入项目库管理的专项必须先开展绩效评价，才能进入预算追加程序。二是实行绩效审核流转机制。对当年新增项目或资金需求量增加的项目必须先开展绩效审核。一年来，通过财政内部流转绩效审核项目82个，涉及金额1.8亿元，为预算安排提供了重要参考依据。
2、建立全面预算绩效管理联动机制。为深入贯彻落实中央和省委关于全面实施预算绩效管理改革要求，确保财政资金安全高效，建立财政与审计推进全面预算绩效管理工作协同联动机制。2020年，我们对“华容县粮食生产奖励专项资金”、“家庭医生签约服务项目”及“义务监督员专项经费”三个项目，采取联合调研，座谈研讨等方式，联合开展重点项目绩效评价和项目审计，并向人大报告，绩效评价结果与下年度项目资金安排直接挂勾。
四、三公经费情况说明
2020年三公经费决算数2660万元，与年初预算相比减少194万元，下降6.8%，与上年相比减少144万元。下降5.14%。减少的主要原因是各部门单位落实中央八项规定，从紧开支“三公”经费，尽量压减。
其中：因公出境费0万元，与年初预算数一致，与上年相比没有增减；
公务接待费1875万元，与年初预算相比减少16万元，下降0.85%，减少的主要原因是认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约要求，进一步从严控制“三公”经费开支；与上年度相比减少105万元,下降5.3%，减少的主要原因是认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约要求，进一步从严控制“三公”经费开支；
公务用车费785万元，其中公务用车运行维护费734万元，公务用车购置51万元。公务用车费与年初预算相比减少178万元，下降18.48%，减少的主要原因是认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约要求，进一步从严控制“三公”经费开支；与上年相比减少39万元，下降4.73%，减少的主要原因是认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约要求，进一步从严控制“三公”经费开支。
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