华容县供销合作社联社2018年部门决算说明
目 录
第一部分 华容县供销合作社联社概况
一、部门职责
二、机构设置
第二部分 华容县供销合作社联社2018年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出情况决算情况说明
八、政府性基金预算收入支出决算情况说明
九、预算绩效情况说明
十、其他重要事项的情况说明
第三部分 名称解释
第四部分 2018年度部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
第一部分 华容县供销合作社联社概况
一、主要职能
1.对全县供销社进行规划、指导、管理与服务
2.维护系统稳定，将“深改”工作推向纵深。
二、部门预算单位构成
（一）内设机构设置。华容县供销合作社联社内设机构包括：办公室、人事股、财计股、信访室、合作指导股、经贸发展股、综治股、资产股、工会。
（二）决算单位构成。华容县供销合作社联社2018年部门决算汇总公开单位构成包括：局机关本级决算。无下属二级机构。
第二部分华容县供销合作社联社2018年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况
2018年度收、支总计1,406.34万元，与2017年相比，收、支总计增加978.78万元，增长228.92%。主要原因是深化供销合作社综合改革新建乡镇惠农服务中心建设增加1047.43万元。
二、收入决算情况说明
2018年收入1,406.34万元，其中：一般公共预算拨款收入1406.34万元，比上年增加228.92%。占本年总收入100%。
三、支出决算情况说明
本年支出合计1,406.34万元，其中：基本支出358.91万元，占本年总支出25.52%。项目支出1047.43万元，占本年总支出74.48%。
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
一、收入支出决算总体情况
2018年度财政拨款收、支总计1406.34万元，与2017年相比，财政拨款收、支总计各增加978.78万元，增长228.92%。主要原因是深化供销合作社综合改革新建乡镇惠农服务中心建设增加1047.43万元。
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算拨款支出总体情况
2018年度财政拨款支出1406.34万元，占本年支出合计的100%。与2017年度相比，比上年增加979万元，增加228.92%。主要原因是:今年新增乡镇惠农服务中心建设资金900万元.
（二）一般公共预算拨款支出决算结构情况
一般公共预算拨款支出1406.34万元，主要用于以下方面：一般公共服务支出59.73万元，占4.25%。资源勘探信息等支出54.71万元，占3.89%。商业服务业等支出375.47万元，占26.7%。粮油物资储备支出916.43万元，占65.16%。
（三）一般公共预算拨款支出决算具体情况
2018年度财政拨款支出年初预算为1400万元，支出决算为1,406.34万元，完成年初预算的100.45%。支出决算大于年初预算的主要原因是商品和服务支出成本上涨。其中：
1、一般公共服务支出（类）其他一般公共服务支出（款）其他一般公共服务支出（项）59.73万元。年初预算为59.73万元，支出决算为59.73万元，完成年初预算的100%，决算数与年初预算数持平。
2、资源勘探信息等支出（类）54.71万元，工业和信息产业监管（款）行政运行（项）54.71万元。年初预算为54.71万元，支出决算为54.71万元，完成年初预算的100%，决算数与年初预算数持平。
3、商业服务业等支出（类）375.47万元，其中商业流通事务（款）行政运行（项）244.47万元，一般行政管理事务（项）131万元。年初预算为375.47万元，支出决算为375.47万元，完成年初预算的100%，决算数与年初预算数持平。
4、粮油物资储备支出（类）粮油事务（款）其他粮油事务支出（项）916.43万元。年初预算为910.09万元，支出决算为916.43万元，完成年初预算的100.69%，决算数大于年初预算数的主要原因是：商品和服务支出成本上涨。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
华容县供销合作社联社2018年度一般公共预算财政拨款基本支出358.91万元。占一般公共预算财政拨款支出的25.52%。其中:
人员经费287.02万元，占基本支出的79.96%，主要包括：按国家规定支出的基本工资、津贴补贴、其他社会保障缴费、伙食补助费、机关事业单位基本养老保险缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费、住房公积金、提租补贴、购房补贴、采暖补贴、物业服务补贴、其他对个人和家庭的补助支出；
公用经费71.89万元，占基本支出的20.03%，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、其他资本性支出。
七、一般公共预算财政拨款“三公”经费决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明。
2018年度“三公”经费财政拨款支出预算数为2.6万元，支出决算数为2.54万元,完成预算的97.69%。其中：
因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的100%，决算数与年初预算数持平，与上年相比持平。
公务接待费支出预算2.6万元，支出决算为2.54万元，完成预算的97.69%，决算数小于年初预算数的主要原因是认真贯彻落实中央八项规定和厉行节约要求，从严控制公务接待费所致。与上年支出决算数10.63万元相比，减少8.09万元，下降76.10%，减少原因：贯彻落实中央“反对铺张浪费，倡导厉行节约”方针之结果。
公务用车购置费及运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的100%，决算数与年初预算数持平，与上年相比持平。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明。
2018年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算2.54万元，占100 %,因公出国（境）费支出决算0万元，占0 %,公务用车购置费及运行维护费支出决算0万元，占0 %。其中：
1、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。
2、公务接待费支出决算为2.54万元，全年共接待来访团组55个、来宾483人次，主要是接待外市、县深化供销合作社综合改革考核调研活动发生的接待支出。
3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为0万元，其中：公务用车购置费0万元。公务用车运行维护费0万元，截止2018年 12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。（三公经费支出口径应在专业名词解释中予以说明）
八、政府性基金预算收入支出决算情况
2018年度政府性基金预算财政拨款收入0万元；年初结转和结余0万元；支出0万元，其中基本支出0万元，项目支出0万元；年末结转和结余0万元。（无政府性基金收支也需要说明：本单位无政府性基金收支）
九、预算绩效情况说明
（一）绩效管理工作开展情况。
2018年，根据年初工作规划，我社成立了“华容县供销合作社联社绩效管理工作领导小组”，值班主任蔡远惠任组长，财务股长、合作指导股长、资产管理股长、办公室主任为成员，负责单位的绩效管理及评价等工作。一年来，我社积极履行职责，强化管理，较好地完成了年度工作目标。通过加强预算收支的管理，不断建立健全内部管理体制，单位整体支出管理情况得到了提升。
（二）部门决算中项目绩效自评结果。我单位绩效评价小组对2018年决算中项目绩效的评价结果为：优秀。
（三）以部门为主体开展的重点绩效评价结果。
（1）经济性评价
1、预算指标执行到位。财政供养人员控制率没有超标，无人员超编现象。年末实有人数21人，比年初减少6人。
2、“三公”经费控制到位。全年“三公”经费2.54万元，比年初预算2.6万元减少0.06万元，仅占单位基本支出358.91万元的0.7%，比2017年的10.4万元减少7.86万元。减少的主要原因一是取消了公务用车，二是从严从紧规范接待费开支。
（2）效率性评价
1、认真搞好了信访、综治、安全生产工作。2017年没有出现大的信访和安全事故，维护了系统稳定。
2、严格执行了国库集中支付、公务卡结算制度等有关规定，确保了支出管理流程、审批手续的完整，增强了资金使用的监督性。
（3）有效性评价
1、深化供销合作社综合改革工作平稳起步，并向纵深推进。年末新组建8家乡镇惠农服务中心、121个村级惠农综合服务社，托管、流转土地12万多亩，实现了“农民外出打工，供销社为农民打工”的运行模式，取得了较好的经济效益和社会效益。
2、积极发展农村电子商务。我社在全市率先成立的新时代供销电子商务有限公司，已发展网点104个。极大方便了周边居民的生产与生活。
（4）可持续性评价
1、成立了民主理财小组。定期对机关经费开支情况进行审查审核，并将审查结果张榜公开，为规范经费使用提供了保障。
2、加强了对财务制度的学习。根据《党政机关厉行节约反对浪费条例》、《湖南省党政机关国内公务接待管理办法》、《关于厉行节约反对浪费的实施意见》、《关于党政机关停止新建楼堂馆所和清理办公用房的实施意见》等一系列文件精神，组织机关人员学习，将厉行节约反对浪费教育作为机关作风建设的重要内容，极大强化了机关厉行节约的管理意识。
3、随着深化供销合作社综合改革步伐的不断加快，我县供销事业定会迎来美好明天。
（5）存在的问题及建议
公用经费预算不足。2018年县财政对公用经费预算是按人平13500元/人标准，我单位共预算28.3万元，但因精准扶贫、社区建设、支农助学、党建等任务的加大，公用经费严重不足，已远远不能适应实际工作的需要。
人员老化，青黄不接。
（6）建议
①适当提高公用经费预算比例。
②适当调减信用卡刷卡比例，相应增加现金支付率。
十、其他重要事项情况说明
（一）机关（事业）运行经费支出情况
2018年华容县供销合作社联社机关（事业）运行经费财政拨款决算358.91万元。比2017年的427.56万元减少68.65万元，降低16.05%，下降的主要原因是贯彻落实中央“压缩非生产性支出，保民生支出”精神。比年初预算数增加0万元，增长0%。严格按预算执行。
（二）一般性支出情况
2018年本部门开支会议费2.5万元，用于召开深化供销合作社综合改革会议，人数70人，内容为工作总结；开支培训费2万元，用于开展无人机飞防等培训，人数82人，内容为飞手培训；举办……等节庆、晚会、论坛、赛事活动，开支0万元，主要是……。（注：三类会议、培训活动，节庆、晚会、论坛、赛事等活动，请分项列明活动计划及经费预算情况）
（三）政府采购支出情情况
本年度政府采购计划采购总额0万元，其中：货物0万元；工程0万元；服务0万元；本年度政府采购实际采购总额0万元，其中：货物0万元；工程0万元；服务0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的 0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0 %。（政府采购金额的计算口径为：本部门纳入×××年 度部门预算范围的各项政府采购支出金额之和，不包括涉密采购项目的支出金额）
（四）国有资产占有情况
截至2018年12月31日，本单位共有车辆0辆，其中，领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆，其他用车主要是……；单位价值50万元以上通用设备台0（套）；单位价值100万元以上专用设备台0（套）。
第三部分名词解释
财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。
一般公共服务支出（类）：是指用于人大、政协、政府办公厅（室）及相关机构事务、发展与改革事务、统计信息事务、财政事务、税收事务、审计事务、人力资源事务、纪检监察事务、商贸事务、工商行政管理事务、质量技术监督与检验检疫事务、民族事务、档案事务、民主党派及工商联.
资源勘探信息等支出（类）：是指用于资源勘探、制造业、建筑业、工业信息等方面支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。
商业服务业等支出（类）：是指用于商业服务业等方面的支出。包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。
粮油物资储备支出（类）：是指用于粮油物资储备方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。
基本支出：指保障机构正常运转、完成支日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费?
工资福利支出：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。
基本工资：反映按规定发放的基本工资，包括公务员的职务工资、级别工资；机关工人的岗位工资、技术等级工资；事业单位工作人员的岗位工资、薪级工资；各类学校毕业生试用期(见习期)工资、新参加工作工人学徒期、熟练期工资；军队（武警）军官、文职干部的职务（专业技术等级
津贴补贴：反映经国家批准建立的机关事业单位艰苦边远地区津贴、机关工作人员地区附加津贴、机关工作人员岗位津贴、事业单位工作人员特殊岗位津贴补贴等。
奖金：反映机关工作人员年终一次性奖金。
伙食补助费：反映单位发给职工的伙食补助费，如误餐补助等。
绩效工资：反映事业单位工作人员的绩效工资。
机关事业单位基本养老保险缴费：反映机关事业单位缴纳的基本养老保险费。由单位代扣的工作人员基本养老保险缴费，不在此科目反映。
职业年金缴费：反映机关事业单位实际缴纳的职业年金支出。由单位代扣的工作人员职业年金缴费，不在此科目反映。
职工基本医疗保险缴费：反映单位为职工缴纳的基本医疗保险费。
其他社会保障缴费：反映单位为职工缴纳的基本医疗、失业、工伤、生育等社会保险费，残疾人就业保障金，军队（含武警）为军人缴纳的伤亡、退役医疗等社会保险费。
住房公积金：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。
其他工资福利支出：反映上述项目未包括的人员支出，如各种加班工资、病假两个月以上期间的人员工资、编制外长期聘用人员，公务员及参照和依照公务员制度管理的单位工作人员转入企业工作并按规定参加企业职工基本养老保险后给予的一次性补贴等。
商品和服务支出：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。
办公费：反映单位购买按财务会计制度规定不符合固定资产确认标准的日常办公用品、书报杂志等支出。
印刷费：反映单位的印刷费支出。
水费：反映单位支付的水费、污水处理费等支出。
电费：反映单位的电费支出。
邮电费：反映单位开支的信函、包裹、货物等物品的邮寄费及电话费、电报费、传真费、网络通讯费等。
物业管理费：反映单位开支的办公用房以及未实行职工住宅物业服务改革的在职职工和离退休人员宿舍等的物业管理费，包括综合治理、绿化、卫生等方面的支出。
差旅费：反映单位工作人员出差发生的城市间交通费、住宿费、伙食补贴费和市内交通费。
维修(护)费：反映单位日常开支的固定资产（不包括车船等交通工具）修理和维护费用，网络信息系统运行与维护费用，以及按规定提取的修购基金。
培训费：反映除因公出国（境）培训费以外的各类培训支出。
公务接待费：反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。
工会经费：反映单位按规定提取的工会经费。
福利费：反映单位按规定提取的福利费。
其他交通费用：反映单位除公务用车运行维护费以外的其他交通费用。如公务交通补贴，租车费用、出租车费用，飞机、船舶等的燃料费、维修费、保险费等。
税金及附加费用：反映单位提供劳务或销售产品应负担的税金及附加费用，包括营业税、消费税、城市维护建设税、资源税和教育附加等。
其他商品和服务支出：反映上述科目未包括的日常公用支出。如行政赔偿费和诉讼费、国内组织的会员费、来访费、广告宣传、其他劳务费及离休人员特需费、公用经费等。
对个人和家庭的补助：反映政府用于对个人和家庭的补助支出。
生活补助：反映按规定开支的优抚对象定期定量生活补助费，退役军人生活补助费，行政事业单位职工和遗属生活补助，因公负伤等住院治疗、住疗养院期间的伙食补助费，长期赡养人员补助费，由于国家实行退耕还林禁牧舍饲政策补偿给农牧民的现金、粮食支出，对农村党员、复员军人。
第四部分 2018年度部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
供销联社整体支出绩效评价自评报告（2018）.docx
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