2024年度

　　华容县第一幼儿园部门决算

　　目 录

　　第一部分华容县第一幼儿园概况

　　一、部门职责

　　二、机构设置

　　第二部分 部门决算表

　　一、收入支出决算总表

　　二、收入决算表

　　三、支出决算表

　　四、财政拨款收入支出决算总表

　　五、一般公共预算财政拨款支出决算表

　　六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

　　七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

　　八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

　　九、财政拨款“三公”经费支出决算表

　　第三部分 部门决算情况说明

　　一、收入支出决算总体情况说明

　　二、收入决算情况说明

　　三、支出决算情况说明

　　四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

　　五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

　　六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

　　七、政府性基金预算收入支出决算情况

　　八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况

　　九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

　　十、机关运行经费支出说明

　　十一、一般性支出情况

　　十二、政府采购支出说明

　　十三、国有资产占用情况说明

　　十四、关于2024年度预算绩效管理情况的说明

　　第四部分名词解释

　　第五部分附件

　　第一部分

　　华容县第一幼儿园概况

　　一、部门职责

　　1、贯彻国家的教育方针，遵守规章制度，执行幼儿园的保教计划、履行教师聘约、完成教育教学任务。

　　2、对幼儿进行思想文化教育和组织幼儿开展有益的社会话动。

　　3、关心、爱护全体幼儿，尊重幼儿人格，促进幼儿全而发展。

　　4、制止有害于幼儿健康成长的行为和现象。

　　二、机构设置及决算单位构成

　　(一)内设机构设置。

　　华容县第一幼儿园单位内设机构包括：园长室、保教处、督导室、后勤处。

　　（二）决算单位构成。

　　华容县第一幼儿园单位2024年部门决算汇总公开单位构成包括：华容县第一幼儿园。

　　第二部分   部门决算表

　　详见附表格

　　第三部分

　　2024年度部门决算情况说明

　　一、收入支出决算总体情况说明

　　2024年度收、支总计均为463.24万元，与上相比，收、支总计各减少81.7万元，降低14.99%。主要原因是幼儿人数减少，导致保教费及财政拨款收入减少，导致收入降低。园所幼儿及教师减少，导致支出减少。

　　二、收入决算情况说明

　　2024年度收入合计463.24万元，其中：财政拨款收入463.24万元，占100%；无事业收及其他补助收入。

　　三、支出决算情况说明

　　2024年度支出合计463.24万元，其中：基本支出391.95万元，占84.61%；项目支出71.29万元，占15.39%。

　　四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

　　2024年度财政拨款收、支总计均为463.24万元，与上年相比，财政拨款收、支总计各减少81.7万元，降低14.99%。主要原因是幼儿及教师人数减少，导致收入及支出减少。

　　五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

　　（一）财政拨款支出决算总体情况

　　2024年度财政拨款支出463.24万元，占本年支出合计的100%。与上年相比，财政拨款支出增加50.61万元，增长12.26%,主要原因是将保教费收入纳入了财政拨款收入，导致财政拨款支出增加。

　　（二）财政拨款支出决算结构情况

　　2024年度财政拨款支出463.24万元，主要用于以下方面：教育（类）支出463.21万元，占99.99%；一般公共服务支出0.03万元，占0.01%。

　　（三）财政拨款支出决算具体情况

　　2024年度财政拨款支出年初预算为189.68万元，支出决算为463.24万元，完成年初预算的244.22%。其中：

　　教育支出（类）普通教育（款）学前教育（项）。年初预算为189.68万元，支出决算为383.25万元，完成年初预算的202.05%。决算数大于预算数的主要原因是：保教费纳入财政拨款，临聘人员工资发放增加，以及商品与服务费增加，导致财政拨款增加 。

　　教育支出（类）普通教育（款）其他普通教育支出（项）。年初预算为0万元，支出决算为8.68万元，由于年初预算数为0，无法计算百分比。决算数大于预算数的主要原因是对个人和家庭的补助增加，导致普通教育支出拨款增加 。

　　教育支出（类）其他教育支出（款）其他教育支出（项）。年初预算为0万元，支出决算为71.29万元，由于年初预算数为0，无法计算百分比。决算数大于预算数的主要原因是项目支出增加，导致拨款增加。

　　六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

　　2024年度财政拨款基本支出391.95万元，其中:

　　人员经费312.85万元，占基本支出的79.82%，主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、医疗费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费补助、奖励金、其他对个人和家庭的补助；

　　公用经费79.1万元，占基本支出的20.18%，主要包括办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、公务用车购置、其他交通工具购置、文物和陈列品购置、无形资产购置、其他资本性支出、赠与。

　　七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

　　（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明。

　　2024年“三公”经费财政拨款支出预算为0万元，支出决算为0万元。无法计算完成预算的百分比。与上年相比减少0万元，无法计算减少的百分比。

　　（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明。

　　2024年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算0万元，占0%；公务用车购置费及运行维护费支出决算0万元，占0%其中；

　　1.因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，无法计算完成预算的百分比。与上年相比减少0万元，无法计算减少的百分比。

　　其中，因公出国（境）费支出决算0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

　　2.公务用车购置费及运行维护费支出决算0万元，其中：公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元，无法计算完成预算的百分比。与上年相比减少0万元，无法计算减少的百分比。

　　公务用车购置费及运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元，无法计算完成预算的百分比。与上年相比减少0万元，无法计算减少的百分比。

　　公务用车购置费0万元，更新公务用车0辆。公务用车运行维护费0元，截止2024年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。

　　3.公务接待费支出预算为0万元，支出决算为0万元，无法计算完成预算的百分比。与上年相比减少0万元，无法计算减少的百分比。全年共接待来访团组0个、来宾0人次。

　　八、政府性基金预算收入支出决算情况

　　2024年本单位没有使用政府性基金预算财政拨款安排的收支。

　　九、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况

　　2024年本单位没有使用国有资本经营预算安排的支出。

　　十、机关运行经费支出说明

　　本单位不属于行政单位和参照公务员法管理事业单位，无机关运行经费支出。

　　十一、一般性支出情况

　　2024年本部门开支会议费0万元；开支培训费6.88万元，用于开展童升工程校联体培训，人数累计400余人，内容为 ：请市一幼教师专家送教，开讲座；我园送教下乡，对帮扶结对园所培训。2024年本部门未举办节庆、晚会、论坛、赛事活动，开支0万元。

　　十二、政府采购支出说明

　　2024年度政府采购支出总额35.49万元，其中：政府采购货物支出22.17万元；政府采购工程支出0万元；政府采购服务支出13.32万元；授予中小企业合同金额35.49万元，占政府采购支出总额的100%，

　　其中：授予小微企业合同金额35.49万元，占授予中小企业合同金额的100%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的78.04%。工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%。服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的62.91%。

　　十三、国有资产占有情况说明

　　截至2024年12月31日，部门（单位）共有车辆0辆。单位价值100万元（含）以上设备0台（套）。

　　十四、关于2024年度预算绩效情况的说明

　　（一）绩效评价工作开展情况。

　　一是绩效自评开展情

　　本单位严格遵循预算绩效管理要求，组织对2024年度部门整体支出及所有预算项目全面开展了绩效自评。涉及项目1个，共涉及资金463.24万元。一般公共预算自评共涉及项目 1个，资金总额463.24万元，占一般公共预算支出总额的100%；政府性基金预算项目0 个0万元，占政府性基金预算支出总额的0%；国有资本经营预算项目0个0 万元，占国有资本经营预算支出总额的0%；社会保险基金预算项目0个0 万元，占社会保险基金预算支出总额的0%。

　　（二）绩效评价结果。一是绩效自评结果。

　　整体支出自评结果：2024年度本部门（单位）整体支出全年预算数为189.68万元，执行数为 463.24万元，预算完成率为 244.22%。绩效自评得分为 99.4分，评价等级为“优”。

　　绩效目标完成情况：2024年，我校在县委、县政府的坚强领导和县教体局的正确指导下，坚持安全和质量“两条主线”，我校教育教学各项工作持续、稳步发展。

　　发现的主要问题及原因：对项目资金开支分类需要进一步科学化、规范化，费用开支和绩效产出测得结果不够准确，需要进一步量化。预算管理、绩效管理、资金管理需要加强。

　　下一步改进措施：加强预算管理、绩效管理、资金管理等的制度建设与执行措施的改进，确保我单位绩效评价工作顺利进行。

　　（三）评价结果应用情况。

　　本单位高度重视绩效评价结果的运用，将其作为改进管理、优化资源配置的重要依据。根据2024年度绩效自评、部门评价及财政评价结果，拟在2025年度预算管理和相关工作中采取以下措施：

　　预算安排方面：对绩效评价结果优良的项目优先保障，对交叉重复、碎片化的项目予以整合，对低效无效资金一律削减或取消。

　　支出结构调整方面：优化支出方向，将资金进一步向评价结果好、群众期盼、事关长远发展的重点领域和项目倾斜。

　　资金管理方面：强化评价结果在预算执行监控中的应用，对执行进度慢、绩效目标实现程度低的项目，及时预警、督促整改。

　　制度建设方面：完善本部门预算绩效管理制度细则，将绩效评价结果与考核问责更好结合，建立健全反馈与整改长效机制，持续提升财政资金使用效益。

　　第四部分 名词解释

　　财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。

　　事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

　　使用非财政拨款结余：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“财政拨款结转和结余资金”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”、“其他收入”不足以安排当年支出情况下，使用以前年度积累的使用非财政拨款结余弥补收支差额的资金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的非财政拨款结余）。

　　教育支出（类）：是指用于政府教育事务支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。

　　基本支出：指保障机构正常运转、完成支日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

　　项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

　　政府采购 ：是指国家各级政府为从事日常的政务活动或为了满足公共服务的目的，利用国家财政性资金和政府借款购买货物、工程和服务的行为。

　　工资福利支出：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

　　基本工资：反映按规定发放的基本工资，包括公务员的职务工资、级别工资；机关工人的岗位工资、技术等级工资；事业单位工作人员的岗位工资、薪级工资；各类学校毕业生试用期(见习期)工资、新参加工作工人学徒期、熟练期工资；军队（武警）军官、文职干部的职务（专业技术等级）工资、军衔（级别）工资、基础工资和军龄工资；军队士官的军衔等级工资、基础工资和军龄工资等。

　　津贴补贴：反映经国家批准建立的机关事业单位艰苦边远地区津贴、机关工作人员地区附加津贴、机关工作人员岗位津贴、事业单位工作人员特殊岗位津贴补贴等。

　　绩效工资：反映事业单位工作人员的绩效工资。

　　机关事业单位基本养老保险缴费：反映机关事业单位缴纳的基本养老保险费。由单位代扣的工作人员基本养老保险缴费，不在此科目反映。

　　职工基本医疗保险缴费：反映单位为职工缴纳的基本医疗保险费。

　　其他社会保障缴费：反映单位为职工缴纳的基本医疗、失业、工伤、生育等社会保险费，残疾人就业保障金，军队（含武警）为军人缴纳的伤亡、退役医疗等社会保险费。

　　住房公积金：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

　　医疗费：反映未参加医疗保险单位的医疗经费和单位按规定为职工支出的其他医疗费用。

　　商品和服务支出：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

　　办公费：反映单位购买按财务会计制度规定不符合固定资产确认标准的日常办公用品、书报杂志等支出。

　　对个人和家庭的补助：反映政府用于对个人和家庭的补助支出。

　　抚恤金：反映按规定开支的烈士遗属、牺牲病故人员遗属的一次性和定期抚恤金，伤残人员的抚恤金，离退休人员等其他人员的各项抚恤金。

　　助学金：反映各类学校学生助学金、奖学金、学生贷款、出国留学（实习）人员生活费，青少年业余体校学员伙食补助费和生活费补贴，按照协议由我方负担或享受我方奖学金的来华留学生、进修生生活费等。

　　奖励金：反映政府各部门的奖励支出，如对个体私营经济的奖励、计划生育目标责任奖励、独生子女父母奖励等。

　　机关运行经费：指为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、 办公用房物业管理费、 公务用车运行维护费以及其他费用。

　　第五部分 附件

　　2024年度华容县第一幼儿园部门决算公开表格

　　2024年度华容县第一幼儿园绩效评价自评报告