2023年度

　　华容县乡镇财政服务中心部门决算

　　目录

　　第一部分 华容县乡镇财政服务中心概况

　　一、部门职责

　　二、机构设置

　　第二部分 部门决算表

　　一、收入支出决算总表

　　二、收入决算表

　　三、支出决算表

　　四、财政拨款收入支出决算总表

　　五、一般公共预算财政拨款支出决算表

　　六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

　　七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

　　八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

　　九、财政拨款“三公”经费支出决算表

　　第三部分 部门决算情况说明

　　一、收入支出决算总体情况说明

　　二、收入决算情况说明

　　三、支出决算情况说明

　　四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

　　五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

　　六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

　　七、财政拨款三公经费支出决算情况说明

　　八、政府性基金预算收入支出决算情况

　　九、关于机关运行经费支出说明

　　十、一般性支出情况说明

　　十一、关于政府采购支出说明

　　十二、关于国有资产占用情况说明

　　十三、关于2023年度预算绩效情况的说明

　　第四部分 名词解释

　　第五部分 附件

　　第一部分

　　华容县乡镇财政服务中心概况

　　一、 部门职责

　　(一) 制定全县乡镇财政管理的政策和制度并监督落实，参与乡镇财政管理体制的拟定和调整。

　　（二）指导全县乡镇财政财务管理工作，包括乡镇的预算和决算、财政资金、资产债务的管理及其监督，预算一体化平台资金审核工作。

　　（三）承办全县惠农惠民补贴资金“一卡通”发放工作。

　　（四）负责组织乡镇财政所人员的业务培训及日常管理工作。

　　（五）负责全县乡镇财政所的基础设施建设工作。

　　（六）协助县财政局开展乡镇财政所量化目标管理绩效考核工作。

　　（七）负责乡镇财政预（决）算编制、乡镇会计等业务的指导工作。

　　（八）参与拟（修）订乡镇财政资金管理和农村综合改革转移支付资金制度和办法，对乡、村专项转移支付资金使用情况实行监督管理。

　　（九）指导农村财务政策、法规及互联网+监督工作的贯彻落实工作。

　　（十）指导农村集体“三资”（资产、资源、资金）平台的监督管理。

　　（十一）参与拟定全县农村综合改革规划、方案和重大政策措施，指导和推进改革工作，参与农村综合配套改革政策性研究与指导。

　　（十二）承办农村公益事业建设一事一议财政奖补资金、集中连村建设资金、减轻洞庭湖区农民负担转移支付资金、村级组织运转扶助等资金的监督管理工作。

　　（十三）统筹推进农业农村、乡村振兴等涉及乡村财政制度的改革工作。

　　（十四）承办代理管辖区内乡镇村账资金和会计核算工作，提供会计信息服务和协助搞好财务公开等工作。

　　（十五）贯彻执行国家、省、市、县有关农业农村政策和法规制度，并组织与监督村场具体实施。

　　（十六）负责农村村级财务会计人员业务指导、培训、工作考核和管理。

　　（十七）协助调查处理涉及农村财务方面的来信来访案件。

　　（十八）完成县财政局交办的其他任务。

　　二、机构设置及决算单位构成

　　（一）内设机构设置。华容县乡镇财政服务中心单位内设机构包括：办公室、综合改革室、补贴发放室、核算室、村账管理室。

　　（二）决算单位构成。华容县乡镇财政服务中心单位2023年部门决算汇总公开单位构成包括：乡财中心本级决算。

　　第二部分

　　部门决算表

　　详见附件表格

　　第三部分

　　2023年度部门决算情况说明

　　一、收入支出决算总体情况说明

　　2023年度收、支总计365.64万元。与上年相比，增加69.12万元，增长18%，主要是因为人员增加11人，工资福利支出和商品服务支出增加。

　　二、收入决算情况说明

　　2023年度收入合计365.64万元，其中：财政拨款收入365.64万元，占100%。

　　三、支出决算情况说明

　　2023年度支出合计365.64万元，其中：基本支出365.64万元，占100%。

　　四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

　　2023年度财政拨款收、支总计365.64万元，与上年相比，增加69.12万元,增长18%，主要是因为人员增加，工资福利支出和商品服务支出增加。

　　五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

　　（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

　　2023年度财政拨款支出365.64万元，占本年支出合计的100%，与上年相比，财政拨款支出增加69.12万元，增长18%，主要是因为人员增加，工资福利支出和商品服务支出增加。

　　（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

　　2023年度财政拨款支出365.64万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出365.64万元，占100%。

　　（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

　　2023年度财政拨款支出年初预算数为377.15万元，支出决算数为365.64万元，完成年初预算的97%，其中：

　　1、一般公共服务（类）财政事务（款）行政运行（项）。

　　年初预算为377.15万元，支出决算为365.64万元，完成年初预算的97%。决算数小于年初预算数的主要原因是：单位厉行节约，压减一般性支出。

　　六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

　　2023年度财政拨款基本支出365.64万元，其中：

　　人员经费303.63万元，占基本支出的83%,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资，机关事业单位基本养老保险缴费，职工基本医疗保险缴费，伙其他社会保障缴费，住房公积金。

　　公用经费62.01万元，占基本支出的17%，主要包括办公费、印刷费、差旅费、维护费，培训费，劳务费、委托业务费、工会经费，其他交通费、其他商品服务支出。

　　七、财政拨款三公经费支出决算情况说明

　　（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

　　2023年“三公”经费财政拨款支出预算为0万元，支出决算为0万元，由于预算为0，无法计算百分比。与上年相比减少0万元，减少0%。其中：

　　因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，由于预算为0，无法计算百分比，与上年相比减少0万元，减少0%。   

　　公务接待费支出预算为0万元，支出决算为0万元，由于预算为0，无法计算百分比。与上年相比减少0万元，减少0%。

　　公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元，由于预算为0，无法计算百分比，与上年相比减少0万元，减少0%。   

　　公务用车购置费及运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元，由于预算为0，无法计算百分比，与上年相比减少0万元，减少0%。

　　（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

　　2023年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算0万元，占0%；公务用车购置费及运行维护费支出决算0万元，占0%；

　　1、因公出国（境）费支出决算0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

　　2、公务接待费支出决算0万元，全年共接待来访团组0个、来宾0人次。

　　3、公务用车购置费及运行维护费支出决算0万元，其中：公务用车购置费0万元，更新公务用车0辆。公务用车运行维护费0元，截止2023年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。

　　八、政府性基金预算收入支出决算情况

　　2023年度政府性基金预算财政拨款收入0万元.

　　九、关于机关运行经费支出说明

　　本部门2023年度机关运行经费支出62.01万元，比年初预算数增加5.91万元，增长9.53%。主要原因是：业务工作任务增加，为保障机构正常运转，完成年度目标任务，财政追拨机关运行经费。

　　十、一般性支出情况说明

　　2023年本部门开支会议费0万元；2023年本部门开支培训费2.78万元，用于开展乡镇财政业务知识培训，人数120人，内容为住宿费、伙食费、场地资料费、其他费。2023年本部门未举办节庆、晚会、论坛、赛事活动，开支0万元。

　　十一、关于政府采购支出说明

　　本部门2023年度政府采购支出总额17.79万元，其中：政府采购货物支出2.69万元、政府采购服务支出15.1万元、政府采购工程支出0万元。授予中小企业合同金额17.29万元，占政府采购支出总额的97.2%，其中：授予小微企业合同金额17.29万元，占授予中小企业合同金额的100%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的81.4%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的100%。

　　十二、关于国有资产占用情况说明

　　截至2023年12月31日，部门（单位）共有车辆0辆。单位价值50万元（含）以上设备0台（套），单位价值100万元（含）以上设备0台（套）。

　　十三、关于2023年度预算绩效情况的说明

　　（一）绩效管理工作开展情况

　　为贯彻落实《中共中央国务院关于全面实施预算绩效管理的意见》的精神，落实《华容县财政局关于开展2023年度财政支出绩效自评工作的通知》的要求，我部门积极组织开展2023年度整体支出绩效自评工作，强化财政支出绩效理念和责任意识，以切实提高财政资金使用效益。单位根据年初工作规划和重点工作，积极履行职责，强化管理，同时加强预算收支的管理，严控三公经费，厉行节约压减一般性支出，部门整体支出管理得到了提升。

　　（二）部门（单位）整体支出绩效情况

　　部门开展整体支出绩效评价，涉及一般公共预算支出365.64万元，政府性基金预算支出0万元，国有资本经营预算支出0万元, 合计365.64万元，其中：基本支出365.64万元，占100%。通过成立评价小组，依据相关政策规定、部门职能职责、年度工作计划、专项资金绩效目标及专项资金管理办法，对2023年度预算配置、预算执行、预算管理、资产管理、职责履行等指标完成情况、效益情况进行自评，完成情况良好。

　　（三）存在的问题及原因分析

　　预算绩效管理工作有待提高，平时对绩效目标监控不及时，应进一步健全内部管理制度，严格内部管理流程，及时掌握预算绩效目标实施完成情况。

　　第四部分

　　名词解释

　　财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。一般公共服务支出（类）：是指用于人大、政协、政府办公厅（室）及相关机构事务、发展与改革事务、统计信息事务、财政事务、税收事务、审计事务、人力资源事务、纪检监察事务、商贸事务、工商行政管理事务、质量技术监督与检验检疫事务、民族事务、档案事务、民主党派及工商联事务、群众团体事务、党委办公厅（室）及相关机构事务、组织事务、宣传事务、统战事务、其他一般公共服务等方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。

　　基本支出：指保障机构正常运转、完成支日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

　　项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

　　“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

　　工资福利支出：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

　　基本工资：反映按规定发放的基本工资，包括公务员的职务工资、级别工资；机关工人的岗位工资、技术等级工资；事业单位工作人员的岗位工资、薪级工资；各类学校毕业生试用期(见习期)工资、新参加工作工人学徒期、熟练期工资；军队（武警）军官、文职干部的职务（专业技术等级）工资、军衔（级别）工资、基础工资和军龄工资；军队士官的军衔等级工资、基础工资和军龄工资等。

　　津贴补贴：反映经国家批准建立的机关事业单位艰苦边远地区津贴、机关工作人员地区附加津贴、机关工作人员岗位津贴、事业单位工作人员特殊岗位津贴补贴等。

　　机关事业单位基本养老保险缴费：反映机关事业单位缴纳的基本养老保险费。由单位代扣的工作人员基本养老保险缴费，不在此科目反映。

　　职工基本医疗保险缴费：反映单位为职工缴纳的基本医疗保险费。

　　其他社会保障缴费：反映单位为职工缴纳的基本医疗、失业、工伤、生育等社会保险费，残疾人就业保障金，军队（含武警）为军人缴纳的伤亡、退役医疗等社会保险费。

　　住房公积金：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

　　其他工资福利支出：反映上述项目未包括的人员支出，如各种加班工资、病假两个月以上期间的人员工资、编制外长期聘用人员，公务员及参照和依照公务员制度管理的单位工作人员转入企业工作并按规定参加企业职工基本养老保险后给予的一次性补贴等。

　　商品和服务支出：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

　　办公费：反映单位购买按财务会计制度规定不符合固定资产确认标准的日常办公用品、书报杂志等支出。

　　印刷费：反映单位的印刷费支出。

　　差旅费：反映单位工作人员出差发生的城市间交通费、住宿费、伙食补贴费和市内交通费。

　　培训费：反映除因公出国（境）培训费以外的各类培训支出。

　　公务接待费：反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

　　工会经费：反映单位按规定提取的工会经费。

　　福利费：反映单位按规定提取的福利费。

　　其他商品和服务支出：反映上述科目未包括的日常公用支出。如行政赔偿费和诉讼费、国内组织的会员费、来访费、广告宣传、其他劳务费及离休人员特需费、公用经费等。

　　机关运行经费：指为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、 办公用房物业管理费、 公务用车运行维护费以及其他费用。

　　第五部分

　　附 件

　　一、华容县部门（单位）2023年度部门决算公开表格华容县乡镇财政服务中心2023年度部门决算公开表格.xlsx

　　二、2023年度部门(单位)整体支出绩效自评报告。