2021年度

　　华容县财政国库集中支付中心部门决算

　　目 录

　　第一部分华容县财政国库集中支付中心概况

　　一、部门职责

　　二、机构设置

　　第二部分2021年度部门决算表

　　一、收入支出决算总表

　　二、收入决算表

　　三、支出决算表

　　四、财政拨款收入支出决算总表

　　五、一般公共预算财政拨款支出决算表

　　六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

　　七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

　　八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

　　九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

　　第三部分2021年度部门决算情况说明

　　一、收入支出决算总体情况说明

　　二、收入决算情况说明

　　三、支出决算情况说明

　　四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

　　五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

　　六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

　　七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明

　　八、政府性基金预算收入支出决算情况

　　九、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况

　　十、关于机关运行经费支出说明

　　十一、一般性支出情况

　　十二、关于政府采购支出说明

　　十三、关于国有资产占用情况说明

　　十四、关于2021年度预算绩效情况的说明

　　第四部分名词解释

　　第五部分附件

　　第一部分

　　华容县财政国库集中支付中心概况

　　一、部门职责

　　（一）为机关提供支持保障的职能

　　1、承担代理银行执行代理业务的管理。

　　2、承担县本级国库集中支付动态监控工作。

　　（二）面向社会提供公益服务的职能

　　1、承担全县国库集中支付单位的财政直接支付业务。

　　2、承担全县预算单位工资发放工作。

　　（三）完成县财政局交办的其他任务。

　　二、机构设置及决算单位构成

　　(一)内设机构设置。

　　华容县财政国库集中支付中心单位内设机构包括：综合股、支付股、监控股、工资股。

　　（二）决算单位构成。

　　华容县财政国库集中支付中心单位2021年部门决算汇总公开单位构成包括：局机关本级决算（根据财政预算管理制度，所属二级机构为一级预算单位，部门决算报表分别单独公开），不包含下属单位或机构。

　　第二部分 华容县财政国库集中支付中心2021年度部门决算表（见附表）

　　第三部分 华容县财政国库集中支付中心2021年度部门决算情况说明

　　一、收入支出决算总体情况说明

　　2021年度收、支总计均为170万元，与2020年相比，收、支总计各减少2万元，下降1.02%。主要原因是业务工作任务变化，基本支出增加24万元，项目支出减少26万元，一般公共预算财政拨款减少2万元，造成总收支减少2万元。

　　二、收入决算情况说明

　　2021年度收入合计170万元，其中：一般公共预算财政拨款收入170万元，占100%；

　　三、支出决算情况说明

　　2021年度支出合计170万元，其中：基本支出170万元，占100%；

　　四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

　　2021年度财政拨款收、支总计均为170万元，与2020年相比，财政拨款收、支总计各减少2万元，下降1.02%。主要原因是业务工作任务变化，基本支出增加24万元，项目支出减少26万元，一般公共预算财政拨款减少2万元，造成总收支减少2万元。

　　五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

　　（一）财政拨款支出决算总体情况

　　2021年度财政拨款支出170万元，占本年支出合计的100%。与2020年度相比，财政拨款支出减少2万元，下降1.02%,主要原因是基本支出增加24万元，项目支出减少26万元。

　　（二）财政拨款支出决算结构情况

　　2021年度财政拨款支出170万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出170万元，占100%；

　　（三）财政拨款支出决算具体情况

　　2021年度财政拨款支出年初预算为162.52万元，支出决算为170万元，完成年初预算的104.6%。其中：

　　一般公共服务支出（类）财政事务（款）行政运行（项）。年初预算为112.52万元，支出决算为120万元，完成年初预算的106.65%。决算数大于预算数的主要原因是业务工作任务增加，调整预算支出，财政追拨行政运行工作经费。  

　　一般公共服务支出（类）财政事务（款）财政国库业务（项）。年初预算为50万元，支出决算为50万元，完成年初预算的100%。  决算数与预算数一致，我单位严格按预算执行决算。

　　六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

　　2021年度财政拨款基本支出170万元，其中:

　　人员经费120万元，占基本支出的70.59%，主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、医疗费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费补助、奖励金、其他对个人和家庭的补助；

　　公用经费50万元，占基本支出的29.41%，主要包括办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、公务用车购置、其他交通工具购置、文物和陈列品购置、无形资产购置、其他资本性支出、赠与。

　　七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

　　（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明。

　　2021年度“三公”经费财政拨款支出预算为0.5万元，支出决算为0.27万元,完成预算的54%，其中：

　　因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%，与上年相比减少0万元，减少0%。   

　　公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%，与上年相比减少0万元，减少0%。   

　　公务用车购置费及运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%，与上年相比减少0万元，减少0%。   

　　公务接待费支出预算为0.5万元，支出决算为0.27万元,完成预算的54%,决算数小于预算数的主要原因是认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约要求，从严控制“三公”经费开支，全年实际支出比预算有所节约。与上年相比增加0.27万元，上年无公务接待费，增加0%,增加的主要原因是上年无公务接待费支出，业务工作任务增加，接待任务相应增加。 

　　（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明。

　　2021年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，

　　公务用车购置费及运行维护费支出决算0万元，

　　公务接待费支出决算0.27万元，占100%。其中：

　　因公出国（境）费支出决算0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

　　公务用车购置费及运行维护费支出决算0万元，其中：公务用车购置费0万元，更新公务用车0辆。公务用车运行维护费0元，截止2021年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。

　　公务接待费支出决算为0.27万元，其中：其他国内公务接待支出0.27万元,主要用于与有关单位交流工作情况及接受相关部门检查指导工作发生的接待支出。2021年共接待国内公务接待批次5个、接待人次23人次（不包括陪同人员）。

　　八、政府性基金预算收入支出决算情况

　　2021年本单位没有使用政府性基金预算财政拨款安排的收支。

　　九、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况

　　2021年本单位没有使用国有资本经营预算安排的支出。

　　十、机关运行经费支出说明

　　2021年度机关运行经费支出50万元。比年初预算数增加30万元。增长150%，主要原因是：业务工作任务增加，为保障机构正常运转，财政拨款机关运行经费增加。

　　十一、一般性支出情况

　　2021年本部门开支会议费1.2万元，用于召开业务及工作会议，人数105人，内容为一体化系统改革等工作会议；开支培训费0万元；未举办节庆、晚会、论坛、赛事活动，开支0万元。

　　十二、关于政府采购支出说明

　　2021年度政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元；政府采购工程支出0万元；政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。其中：授予小微企业合同金额0万元，占授予中小企业合同金额的0%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%。工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%。服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。

　　十三、关于国有资产占有情况说明

　　本单位年末无车辆。年末无单价50万元(含)以上通用设备，年末无单价100万元(含)以上通用设备。

　　十四、2021年度预算绩效情况说明

　　（1）绩效管理评价工作开展情况。

　　根据预算绩效管理要求，我部门组织对2021 年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，共涉及资金170 万元，占一般公共预算项目支出总额的100%。组织对2021年度0政府性基金预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0 万元，占政府性基金预算项目支出总额的0%。组织对2021 年度0有资本经营预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0 万元，占国有资本经营预算项目支出总额的0%。

　　组织对国库存集中支付中心1 个单位开展整体支出绩效评价，涉及一般公共预算支出170 万元，政府性基金预算支出0 万元。从评价情况来看，支出符合国家财经法规和财务管理制度规定；2021年，支付中心按照局党委的统一部署，积极服务预算单位、服务预算执行，全年共办理支付业务147505笔、共计76.18亿元，其中：直接支付84989笔、金额50.6亿元，授权支付62516笔、金额25.58亿元，

　　配合实施预算管理一体化改革，优化了国库集中支付的业务流程和业务规则。实行预算指标控制资金支付，系统自动校验各支付要素，自动记录、生成各类报表和财务报告。

　　有序推进大额支出的审核。实施预算管理一体化后，系统要求对40万元以上的支付进行审核。我们通过上传附件、核对资料、电话沟通解决问题，基本没有增加单位的工作量。在审核中，重点帮助单位严格遵守县政府的关于进一步规范财政财务管理严肃财经纪律的十条规定，紧扣财源建设、政府采购管理、财政投资评审等工作大局，为改善单位财务管理提供了有益的支撑。

　　科学实施国库集中支付动态监控。一是检验摘要内容与指标的经济分类是否相符，促进单位按设定的经济分类使用资金。二是监控住房公积金、残保金、社保缴费资金及个人代扣代缴相关资金的使用范围和对象,。全年共结余相关指标528.52万元，节约了财政资金。三是严控向预算单位账户和国库集中支付代管账户支付资金，全年共监控处理业务761笔、1.06亿元。四是对超额提取现金进行监控，五是对非公务卡支付到个人进行监控，为单位提高财务管理水平提供了有益的帮助。

　　继续推进公务消费刷卡支付。在预算管理一体化改革后，对应当实行刷卡支付的公务消费项目，严格实行刷卡支付。凡违反规定的，系统自动拦截停止办理业务。2021年全县累计公务刷卡消费51761笔、金额1155.91万元，增强了财政支出的透明度。

　　（3）部门评价项目绩效评价结果。

　　华容县财政国库集中支付中心评价项目绩效评价详见本单位整体支出绩效评价报告

　　第四部分 名词解释

　　财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。

　　一般公共服务支出（类）：是指用于人大、政协、政府办公厅（室）及相关机构事务、发展与改革事务、统计信息事务、财政事务、税收事务、审计事务、人力资源事务、纪检监察事务、商贸事务、工商行政管理事务、质量技术监督与检验检疫事务、民族事务、档案事务、民主党派及工商联事务、群众团体事务、党委办公厅（室）及相关机构事务、组织事务、宣传事务、统战事务、其他一般公共服务等方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。

　　基本支出：指保障机构正常运转、完成支日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

　　“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

　　工资福利支出：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

　　基本工资：反映按规定发放的基本工资，包括公务员的职务工资、级别工资；机关工人的岗位工资、技术等级工资；事业单位工作人员的岗位工资、薪级工资；各类学校毕业生试用期(见习期)工资、新参加工作工人学徒期、熟练期工资；军队（武警）军官、文职干部的职务（专业技术等级）工资、军衔（级别）工资、基础工资和军龄工资；军队士官的军衔等级工资、基础工资和军龄工资等。

　　津贴补贴：反映经国家批准建立的机关事业单位艰苦边远地区津贴、机关工作人员地区附加津贴、机关工作人员岗位津贴、事业单位工作人员特殊岗位津贴补贴等。

　　机关事业单位基本养老保险缴费：反映机关事业单位缴纳的基本养老保险费。由单位代扣的工作人员基本养老保险缴费，不在此科目反映。

　　职工基本医疗保险缴费：反映单位为职工缴纳的基本医疗保险费。

　　其他社会保障缴费：反映单位为职工缴纳的基本医疗、失业、工伤、生育等社会保险费，残疾人就业保障金，军队（含武警）为军人缴纳的伤亡、退役医疗等社会保险费。

　　住房公积金：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

　　其他工资福利支出：反映上述项目未包括的人员支出，如各种加班工资、病假两个月以上期间的人员工资、编制外长期聘用人员，公务员及参照和依照公务员制度管理的单位工作人员转入企业工作并按规定参加企业职工基本养老保险后给予的一次性补贴等。

　　商品和服务支出：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

　　办公费：反映单位购买按财务会计制度规定不符合固定资产确认标准的日常办公用品、书报杂志等支出。

　　印刷费：反映单位的印刷费支出。

　　水费：反映单位支付的水费、污水处理费等支出。

　　邮电费：反映单位开支的信函、包裹、货物等物品的邮寄费及电话费、电报费、传真费、网络通讯费等。

　　差旅费：反映单位工作人员出差发生的城市间交通费、住宿费、伙食补贴费和市内交通费。

　　维修(护)费：反映单位日常开支的固定资产（不包括车船等交通工具）修理和维护费用，网络信息系统运行与维护费用，以及按规定提取的修购基金。

　　租赁费：反映租赁办公用房、宿舍、专用通讯网以及其他设备等方面的费用。

　　会议费：反映会议中按规定开支的住宿费、伙食费、会议室租金、交通费、文件印刷费、医药费等。

　　公务接待费：反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

　　专用材料费：反映单位购买日常专用材料的支出。具体包括药品及医疗耗材，农用材料，兽医用品，实验室用品，专用服装，消耗性体育用品，专用工具和仪器，艺术部门专用材料和用品，广播电视台发射台发射机的电力、材料等方面的支出。

　　劳务费：反映支付给单位和个人的劳务费用，如临时聘用人员、钟点工工资，稿费、翻译费，评审费等。

　　委托业务费：反映因委托外单位办理业务而支付的委托业务费。

　　工会经费：反映单位按规定提取的工会经费。

　　福利费：反映单位按规定提取的福利费。

　　其他商品和服务支出：反映上述科目未包括的日常公用支出。如行政赔偿费和诉讼费、国内组织的会员费、来访费、广告宣传、其他劳务费及离休人员特需费、公用经费等。

　　办公设备购置：反映用于购置并按财务会计制度规定纳入固定资产核算范围的办公家具和办公设备的支出，以及按规定提取的修购基金。

　　机关运行经费：指为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、 办公用房物业管理费、 公务用车运行维护费以及其他费用。

　　第五部分 附件

　　2021年度华容县财政国库集中支付中心部门决算公开表格国库支付中心2021年部门决算公开表(1).xls国库集中支付中心绩效报吿.docx