2021年度

华容县财政局(本级)部门决算

 

目 录

第一部分华容县财政局(本级)概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分2021年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第三部分2021年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算收入支出决算情况

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况

十、关于机关运行经费支出说明

十一、一般性支出情况

十二、关于政府采购支出说明

十三、关于国有资产占用情况说明

十四、关于2021年度预算绩效情况的说明

第四部分名词解释

第五部分附件

 

 

第一部分

华容县财政局(本级)概况

一、部门职责

华容县财政局是负责本县财政收支、财税政策、财政监管、政府采购、投资评审、绩效评价等工作的县政府组成部门。主要职责是：组织开展全县财政工作；分析预测宏观经济形势，参与制定各项宏观经济政策；制定和执行财政、财务、会计管理的制度及办法；承担县本级各项财政收支管理的责任，负责编制年度县本级预决算草案并组织执行；受县人民政府委托，向县人大报告全县预算、预算执行情况和财政总决算。组织制订县本级经费开支标准、定额，负责审核批复部门（单位）的年度预决算；负责制定政府采购制度并实施监督管理；负责办理和监督县财政的经济发展支出、县级政府性投资项目的财政拨款，参与拟订县建设投资的有关政策，组织实施基本建设财务制度；负责有关政策性补贴和专项储备资金财政管理工作；管理县财政社会保障和就业及医疗卫生支出，组织实施社会保障资金（基金）的财务管理制度；负责统一管理县政府外债，制定基本管理制度；负责管理全县的会计工作，监督和规范会计行为；监督检查财税法律法规、政策的执行情况；承办县委、县人民政府交办的其他事项。

二、机构设置及决算单位构成

(一)内设机构设置。

华容县财政局(本级)单位内设机构包括：财政局机关18个内设股室和1个非独立核算所属二级机构评审中心。

（二）决算单位构成。

华容县财政局(本级)单位2021年部门决算汇总公开单位构成包括：局机关本级决算（根据财政预算管理制度，所属二级机构为一级预算单位，部门决算报表分别单独公开）

第二部分 华容县财政局(本级)2021年度部门决算表（见附表）

 

第三部分 华容县财政局(本级)2021年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2021年度收、支总计均为2617.47万元，与2020年相比，收、支总计各增加508.74万元，增长24.13%。主要原因是：业务工作任务增加（人员异动、工资异动以及老旧小区改造、评审中心造价咨询、预算一体化改革、增项增资等工作的开展）。

二、收入决算情况说明

2021年度收入合计2617.47万元，其中：一般公共预算财政拨款收入2617.47万元，占100%；

三、支出决算情况说明

2021年度支出合计2617.47万元，其中：基本支出1620.11万元，占61.9%；项目支出997.35万元，占38.1%；

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2021年度财政拨款收、支总计均为2617.47万元，与2020年相比，财政拨款收、支总计各增加508.74万元，增长24.13%。主要原因是：业务工作任务增加（人员异动、工资异动以及老旧小区改造、评审中心造价咨询、预算一体化改革、增项增资等工作的开展）。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）财政拨款支出决算总体情况

2021年度财政拨款支出2617.47万元，占本年支出合计的100%。与2020年度相比，财政拨款支出增加524万元，增长25.01%,主要原因是：业务工作任务增加（人员异动、工资异动以及老旧小区改造、评审中心造价咨询、预算一体化改革、增项增资等工作的开展）。

（二）财政拨款支出决算结构情况

2021年度财政拨款支出2617.47万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出2607.67万元，占99.63%；粮油物资储备（类）支出4万元，占0.15%；其他（类）支出5.8万元，占0.22%。

（三）财政拨款支出决算具体情况

2021年度财政拨款支出年初预算为1160.84万元，支出决算为2,617.47万元，完成年初预算的225.48%。主要原因年初只做了人员经费和公用经费预算，后期因为业务工作任务增加进行了预算调整。其中：

一般公共服务支出（类）政协事务（款）一般行政管理事务（项）。年初预算为0万元，支出决算为4.2万元，决算数大于预算数的主要原因是业务工作任务增加，调整预算用于开展政协调研工作。  

一般公共服务支出（类）财政事务（款）行政运行（项）。年初预算为1160.84万元，支出决算为1610.31万元，完成年初预算的138.72%。决算数大于预算数的主要原因是业务工作任务增加，调整预算，财政追拨行政运行经费。

一般公共服务支出（类）税收事务（款）其他税收事务支出（项）。年初预算为0万元，支出决算为499.53万元，决算数大于预算数的主要原因是业务工作任务增加，调整预算，财政追拨其他税收事务支出经费。 

一般公共服务支出（类）其他一般公共服务支出（款）其他一般公共服务支出（项）。年初预算为0万元，支出决算为493.62万元，决算数大于预算数的主要原因是业务工作任务增加，调整预算，财政追拨其他一般公共服务支出经费。  

粮油物资储备支出（类）粮油物资事务（款）其他粮油物资事务支出（项）。年初预算为0万元，支出决算为4万元，决算数大于预算数的主要原因是业务工作任务增加，调整预算，财政追拨其他粮油物资事务支出经费。 

其他支出（类）其他支出（款）其他支出（项）。年初预算为0万元，支出决算为5.8万元，决算数大于预算数的主要原因是业务工作任务增加，调整预算，财政追拨其他支出经费。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2021年度财政拨款基本支出1,620.11万元，其中:

人员经费1003.43万元，占基本支出的61.94%，主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、医疗费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费补助、奖励金、其他对个人和家庭的补助；

公用经费616.68万元，占基本支出的38.06%，主要包括办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、公务用车购置、其他交通工具购置、文物和陈列品购置、无形资产购置、其他资本性支出、赠与。

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明。

2021年度“三公”经费财政拨款支出预算为5万元，支出决算为3.23万元,完成预算的64.6%，其中：

因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%，与上年相比减少0万元，减少0%。   

公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%，与上年相比减少0万元，减少0%。   

公务用车购置费及运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%，与上年相比减少0万元，减少0%。   

公务接待费支出预算为5万元，支出决算为3.23万元,完成预算的64.6%,决算数小于预算数的主要原因是认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约要求，从严控制“三公”经费开支，全年实际支出比预算有所节约。  与上年相比减少13万元，下降79.6%,减少主要原因是认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约要求，从严控制“三公”经费开支，全年实际支出比预算有所节约。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明。

2021年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，

公务用车购置费及运行维护费支出决算0万元，

公务接待费支出决算3.23万元，占100%。其中：

因公出国（境）费支出决算0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

公务用车购置费及运行维护费支出决算0万元，其中：公务用车购置费0万元，更新公务用车0辆。公务用车运行维护费0元，截止2021年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。

公务接待费支出决算为3.23万元，其中：其他国内公务接待支出3.23万元,主要用于与有关单位交流工作情况及接受相关部门检查指导工作发生的接待支出。2021年共接待国内公务接待批次48个、接待人次233人次（不包括陪同人员）。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

2021年本单位没有使用政府性基金预算财政拨款安排的收支。

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况

2021年本单位没有使用国有资本经营预算安排的支出。

十、机关运行经费支出说明

2021年度机关运行经费支出616.69万元。比年初预算数增加16.69万元。增长2.78%，主要原因是：年初只做了人员经费和公用经费预算，后期进行了预算调整。

十一、一般性支出情况

2021年本部门开支会议费0万元；开支培训费11.89万元，用于开展财政业务培训，其中：人数220人，内容为华容县预算管理暨2020年度部门决算编制业务培训；人数490人，内容为政府采购内控制度和意向公开培训；人数318人，内容为预算管理一体化系统暨2020年财务支出绩效自评业务培训；人数562人，内容为2021年农村财会人员财政支农政策培训；人数578人，内容为政府采购代理机构信用评价会、全县津补贴清理会议、事业人员晋级工作培训、团总支2021年组织生活会；举办建党100周年晚会活动，开支24.47万元，主要是演出服装费、场地费、音响设备费、摄影费、排练授课费等开支。

十二、关于政府采购支出说明

本部门2021年度政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占授予中小企业合同金额的0%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。 

十三、关于国有资产占有情况说明

本单位年末无车辆。年末无单价50万元(含)以上通用设备，年末无单价100万元(含)以上通用设备。

十四、关于2021年度预算绩效情况的说明

（1）绩效管理评价工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，我部门组织对2021 年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，涉及资金997.35万元，占一般公共预算项目支出总额的100%。组织对2021年度0个政府性基金预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0万元，占政府性基金预算项目支出总额的0%。组织对2021 年度0个国有资本经营预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0万元，占国有资本经营预算项目支出总额的0%。

组织对“老旧小区改造”“信息化建设与金财工程”2个项目开展了部门评价，涉及一般公共预算支出493.62万元，政府性基金预算支出0万元，国有资本经营预算支出0万元。从评价情况来看，严格按照财政局有关规定与我局财务规定执行，专项经费实行项目管理、专项核算、专款专用。

组织对华容县财政局（本级）1个单位开展整体支出绩效评价，涉及一般公共预算支出2617.47万元，政府性基金预算支出0万元。从评价情况来看，一是资金使用规程更加严谨。严格落实党政机关厉行节约有关规定，从严规范公务支出管理，严格执行关于津贴补贴、会议、差旅、培训和公务接待等经费支出相关管理办法，坚决反对铺张浪费，严禁超范围、超标准支出。二是财政投资评审管理更加有力。2021共完成预（结）算项目264个，送审金额22.49亿元，审定金额17.62亿元，综合审减率为21.66%。三是国有资产管理更加规范。严格按照《行政事业性国有资产管理条例》和政府会计准则，建立和完善内部控制管理制度，规范资产购置及处置行为，依法依规开展国有资产的配置、使用和处置等工作。

（2）部门决算中项目绩效自评结果

老旧小区改造和信息化建设与金财工程项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为99 分。项目全年预算数为493.62万元，执行数为493.62 万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：各改造项目于2021年底基本完工，质量和性能达到项目建设要求。

发现的主要问题及原因：我单位财政支出绩效管理工作还存在绩效目标编制不够全面，绩效指标量化不够，绩效评价手段和方法有待优化，在今后的工作中需要进一步加以改进和完善。下一步改进措施：建议财政局继续加强对各部门的指导，使项目编制更加符合绩效评价相关要求，提高各部门、实施单位对专项资金使用绩效评价工作，重要意义的认识，牢固树立绩效管理理念，同时进一步提高绩效评价工作方式、方法，将已完成的所有工作绩效成果充分体现出来。

项目绩效自评综述：老旧小区改造项目为华容县财政局老旧小区改造,主要包括:小区电路、水管、燃气、电梯、绿化、亮化等工程。信息化建设与金财工程项目主要是负责全县财政网络安全与信息化管理；负责本级信息系统的建设和管理、上级信息系统的维护；负责财政数据中心、局域网、广域网等信息化基础设施的建设和管理；负责承担全县财政网络计算机终端的专线接入、IP地址分配、防病毒管理、准入控制管理、软件安装维护、网络安全管理等运行管理与维护服务工作。

财政下达项目资金后，我局及时按照项目建设相关规定，及时协调、进行建设，并按照合同中约定的款项按进度拨付给施工方。项目资金严格按照项目实施内容，专款专用进行项目资金的管理使用。

（3）部门评价项目绩效评价结果。

华容县财政局本级评价项目绩效评价报告详见附件，同本部门的部门决算一同公开。

第四部分 名词解释

财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。

一般公共服务支出（类）：是指用于人大、政协、政府办公厅（室）及相关机构事务、发展与改革事务、统计信息事务、财政事务、税收事务、审计事务、人力资源事务、纪检监察事务、商贸事务、工商行政管理事务、质量技术监督与检验检疫事务、民族事务、档案事务、民主党派及工商联事务、群众团体事务、党委办公厅（室）及相关机构事务、组织事务、宣传事务、统战事务、其他一般公共服务等方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。

粮油物资储备支出（类）：是指用于粮油物资储备方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。

其他支出（类）：是指用于反映除上述项目以外其他不能划分到具体功能科目中的支出项目，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。

基本支出：指保障机构正常运转、完成支日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

工资福利支出：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

基本工资：反映按规定发放的基本工资，包括公务员的职务工资、级别工资；机关工人的岗位工资、技术等级工资；事业单位工作人员的岗位工资、薪级工资；各类学校毕业生试用期(见习期)工资、新参加工作工人学徒期、熟练期工资；军队（武警）军官、文职干部的职务（专业技术等级）工资、军衔（级别）工资、基础工资和军龄工资；军队士官的军衔等级工资、基础工资和军龄工资等。

津贴补贴：反映经国家批准建立的机关事业单位艰苦边远地区津贴、机关工作人员地区附加津贴、机关工作人员岗位津贴、事业单位工作人员特殊岗位津贴补贴等。

奖金：反映机关工作人员年终一次性奖金。

机关事业单位基本养老保险缴费：反映机关事业单位缴纳的基本养老保险费。由单位代扣的工作人员基本养老保险缴费，不在此科目反映。

职工基本医疗保险缴费：反映单位为职工缴纳的基本医疗保险费。

其他社会保障缴费：反映单位为职工缴纳的基本医疗、失业、工伤、生育等社会保险费，残疾人就业保障金，军队（含武警）为军人缴纳的伤亡、退役医疗等社会保险费。

住房公积金：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

其他工资福利支出：反映上述项目未包括的人员支出，如各种加班工资、病假两个月以上期间的人员工资、编制外长期聘用人员，公务员及参照和依照公务员制度管理的单位工作人员转入企业工作并按规定参加企业职工基本养老保险后给予的一次性补贴等。

商品和服务支出：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

办公费：反映单位购买按财务会计制度规定不符合固定资产确认标准的日常办公用品、书报杂志等支出。

印刷费：反映单位的印刷费支出。

水费：反映单位支付的水费、污水处理费等支出。

电费：反映单位的电费支出。

邮电费：反映单位开支的信函、包裹、货物等物品的邮寄费及电话费、电报费、传真费、网络通讯费等。

物业管理费：反映单位开支的办公用房以及未实行职工住宅物业服务改革的在职职工和离退休人员宿舍等的物业管理费，包括综合治理、绿化、卫生等方面的支出。

差旅费：反映单位工作人员出差发生的城市间交通费、住宿费、伙食补贴费和市内交通费。

维修(护)费：反映单位日常开支的固定资产（不包括车船等交通工具）修理和维护费用，网络信息系统运行与维护费用，以及按规定提取的修购基金。

培训费：反映除因公出国（境）培训费以外的各类培训支出。

公务接待费：反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

专用材料费：反映单位购买日常专用材料的支出。具体包括药品及医疗耗材，农用材料，兽医用品，实验室用品，专用服装，消耗性体育用品，专用工具和仪器，艺术部门专用材料和用品，广播电视台发射台发射机的电力、材料等方面的支出。

劳务费：反映支付给单位和个人的劳务费用，如临时聘用人员、钟点工工资，稿费、翻译费，评审费等。

工会经费：反映单位按规定提取的工会经费。

福利费：反映单位按规定提取的福利费。

其他交通费用：反映单位除公务用车运行维护费以外的其他交通费用。如公务交通补贴，租车费用、出租车费用，飞机、船舶等的燃料费、维修费、保险费等。

 

其他商品和服务支出：反映上述科目未包括的日常公用支出。如行政赔偿费和诉讼费、国内组织的会员费、来访费、广告宣传、其他劳务费及离休人员特需费、公用经费等。

对个人和家庭的补助：反映政府用于对个人和家庭的补助支出。

抚恤金：反映按规定开支的烈士遗属、牺牲病故人员遗属的一次性和定期抚恤金，伤残人员的抚恤金，离退休人员等其他人员的各项抚恤金。

生活补助：反映按规定开支的优抚对象定期定量生活补助费，退役军人生活补助费，行政事业单位职工和遗属生活补助，因公负伤等住院治疗、住疗养院期间的伙食补助费，长期赡养人员补助费，由于国家实行退耕还林禁牧舍饲政策补偿给农牧民的现金、粮食支出，对农村党员、复员军人以及村干部的补助支出，看守人员和犯人的伙食费、药费等。

奖励金：反映政府各部门的奖励支出，如对个体私营经济的奖励、计划生育目标责任奖励、独生子女父母奖励等。

办公设备购置：反映用于购置并按财务会计制度规定纳入固定资产核算范围的办公家具和办公设备的支出，以及按规定提取的修购基金。

专用设备购置：反映用于购置具有专门用途、并按财务会计制度规定纳入固定资产核算范围的各类专用设备的支出。如通信设备、发电设备、交通监控设备、卫星转发器、气象设备、进出口监管设备等，以及按规定提取的修购基金。

机关运行经费：指为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、 办公用房物业管理费、 公务用车运行维护费以及其他费用。

第五部分 附件

2021年度华容县财政局（本级）部门决算公开表格2021年度华容县财政局（本级）部门决算表格.xls

 

 财政局机关2021绩效报告.docx