2023年度

　　湖南省华容县教体局部门决算

　　目 录

　　第一部分湖南省华容县教体局概况

　　一、部门职责

　　二、机构设置

　　第二部分 部门决算表

　　一、收入支出决算总表

　　二、收入决算表

　　三、支出决算表

　　四、财政拨款收入С鼍鏊阕鼙�

　　五、一般公共预算财政拨款支出决算表

　　六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

　　七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

　　八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

　　九、财政拨款“三公”经费支出决算表

　　第三部分 部门决算情况说明

　　一、收入支出决算总体情况说明

　　二、收入决算情况说明

　　三、支出决算情况说明

　　四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

　　五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

　　六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

　　七、财政拨款三公经费支出决算情况说明

　　八、政府性基金预算收入支出决算情况

　　九、关于机关运行经费支出说明

　　十、一般性支出情况

　　十一、关于政府采购支出说明

　　十二、关于国有资产占用情况说明

　　十三、关于2023年度预算绩效情况的说明

　　第四部分名词解释

　　第五部分附件

　　第一部分

　　湖南省华容县教体局概况

　　一、部门职责

　　(1)贯彻落实党和国家的教育方针、政策；拟定地方性教育管理办法并监督执行；拟定全县教育改革与发展战略、规划、政策并组织实施。

　　(2)负责各级各类教育的统筹规划和协调管理，会同有关部门组织实施各级各类学校的设置标准，指导各级各类学校的教育教学改革，负责教育基本信息的统计、分析和发布。

　　(3)负责推进义务教育的均衡发展和促进教育公平，负责义务教育的宏观指导与协调；指计胀ǜ咧薪逃⒂锥逃吞厥饨逃约吧缁崃α烤侔斓母骼嘟逃ぷ鳎娓涸鹑馗骼嘌２季值髡凸婊傅脊ぷ鳎蛔橹葱谢〗逃萄Щ疽蠛徒萄Щ疚募媸凳┧刂式逃�

　　(4)指导以就业为导向的职业教育发展与改革工作，组织执行教学指导文件和教学评估标准。

　　(5)统筹指导成人高等教育、高等教育自学考试和继续教育等工作。

　　(6)统筹归口管理教育经费；参与拟订全县教育经费筹措、教育拨款、教育基建投资政策；负责统计和监测全县教育经费的投入和使用情况；按有关规定管理港澳台以及国外政府和组织对我县的教育援助、教育贷款；指导、管理全县资助经济困难学生工作；组织、指导教育系统内部审计工作。

　　(7)指导各级各类学校的思想政治教育工作、德育工作、体育卫生与艺术教育及国防教育工作。

　　(8)主管全县教师工作，统筹规划学校教师和管理人员队伍建设，依法履行中小学教师的资格认定、培养培训、调配交流、档案管理、教师综合素质与工作绩效考核、表彰奖励；合同有关部门组织实施各陡骼嘌；贡嘀票曜己徒淌φ衅嘎加谩⒅拔衿榔腹ぷ鳌�

　　(9)指导全县教育教学研究、图书、教育技术装备和教育信息技术、教育系统勤工俭学工作。

　　(10)组织、指导全县教育督导工作。

　　(11)统筹管理全县语言文字工作。制定全县语言文字规划并组织实施；指导推广普通话和规范字及普通话师资培训工作；组织实施普通话测试工作。

　　(12)统筹管理各级各类招生考试和普通中学会考、学业水平测试等工作。

　　(13)指导全县教育系统的工会工作。组织管理全县各级各类学校的安全和稳定工作，会同相关部门及时妥善处理学校的突发事件。

　　(14)负责社会力量举办幼儿园、小学、初中的审批及高中的申报工作。

　　(15)承办县人民政府交办的其他事项。二、机构设置及决算单位钩�

　　(一)内设机构设置。

　　湖南省华容县教体局单位内设机构包括：办公室、计财股、审计股、基教股、职成股、学前教育股、体卫中心、社会体育股、人事股、教师工作股、校车办、法制安全股、助学中心、退休支部等。

　　（二）决算单位构成。

　　湖南省华容县教体局单位2023年部门决算汇总公开单位构成包括：局机关本级决算及下设二级机构。

　　第二部分 湖南省华容县教体局2023年度部门决算表（见附表）

　　第三部分 湖南省华容县教体局2023年度部门决算情况说明

　　一、收入支出决算总体情况说明

　　2023年度收、支总计均为56558.76万元，与2022年相比，收、支总计各增加1059.53万元，增长1.91%。主要原因是用于学校办学条件改善的项目增加，导致项目支出增加。

　　二、收入决算情况说明

　　2023年度收入合计56277.84万元，其中：财政拨款收入48908.78万元，占86.91%；事业收入7369.07万元，占13.09%。

　　三、支出决算情况说明

　　2023年度支出合计56438.4万元，其中：基本支出49286.41万元，占87.33%；项目支出7151.99万元，占12.67%。

　　四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

　　2023年度财政拨款收、支总计均为48908.78万元，与2022年相比，财政拨款收、支总计各增加904.49万元，增长1.88%。主要原因是用于学校办学条件改善的项目增加，导致项目支出增加。

　　五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

　　（一）财政拨款支出决算总体情况

　　2023年度财政拨款支出48791.16万元，占本年支出合计的86.45%。与2022年度相比，财政拨款支出增加949万元，增长1.98%,主要原因是用于学校办学条件改善的项目增加，导致项目支出增加。

　　（二）财政拨款支出决算结构情况

　　2023年度财政拨款支出48791.16万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出40.86万元，占0.08%；国防（类）支出1万元，占0%；公共安全（类）支出10万元，占0.02%；教育（类）支出48068.31万元，占98.52%；科学技术（类）支出4万元，占0.01%；社会保障和就业（类）支出81.6万元，占0.17%；农林水（类）支出128.4万元，占0.26%；其他（类）支出457万元，占0.94%。

　　（三）财政拨款支出决算具体情况

　　2023年度财政拨款支出年初预算为34624.38万元，支出决算为48791.16万元，完成年初预算的140.92%。其中：

　　一般公共服务支出（类）人大事务（款）行政运行（项）。年初预算为2.2万元，支出决算为2.2万元，完成年初预算的100%。决算数与预算数一致，我单位严格按预算执行决算。

　　一般公共服务支出（类）人大事务（款）其他人大事务支出（项）。年初预算为2.4万元，支出决算为2.4万元，完成年初预算的100%。决算数与预算数一致，我单位严格按预算执行决算。

　　一般公共服务支出（类）发展与改革事务（款）其他发展与改革事务支出（项）。年初预算为2.5万元，支出决算为2.5万元，完成年初预算的100%。决算数与预算数一致，我单位严格按预算执行决算。

　　一般公共服务支出（类）统计信息事务（款）一般行政管理事务（项）。年初预算为4万元，支出决算为4万元，完成年初预算的100%。决算数与预算数一致，我单位严格按预算执行决算。

　　一般公共服务支出（类）统计信息事务（款）其他统计信息事务支出（项）。年初预算为1.5万元，支出决算为1.5万元，完成年初预算的100%。决算数与预算数一致，我单位严格按预算执行决算。

　　一般公共服务支出（类）纪检监察事务（款）行政运行（项）。年初预算为13.96万元，支出决算为13.96万元，完成年初预算的100%。决算数与预算数一致，我单位严格按预算执行决算。

　　一般公共服务支出（类）商贸事务（款）招商引资（项）。年初预算为12万元，支出决算为12万元，完成年初预算的100%。决算数与预算数一致，我单位严格按预算执行决算。

　　一般公共服务支出（类）其他一般公共服务支出（款）其他一般公共服务支出（项）。年初预算为2.3万元，支出决算为2.3万元，完成年初预算的100%。决算数与预算数一致，我单位严格按预算执行决算。

　　国防支出（类）国防动员（款）其他国防动员支出（项）。年初预算为1万元，支出决算为1万元，完成年初预算的100%。  决算数与预算数一致，我单位严格按预算执行决算。

　　公共安全支出（类）公安（款）其他公安支出（项）。年初预算为10万元，支出决算为10万元，完成年初预算的100%。决算数与预算数一致，我单位严格按预算执行决算。

　　教育支出（类）教育管理事务（款）行政运行（项）。年初预算为2076.61万元，支出决算为2076.61万元，完成年初预算的100%。决算数与预算数一致，我单位严格按预算执行决算。

　　教育支出（类）普通教育（款）学前教育（项）。年初预算为1212.35万元，支出决算为1212.35万元，完成年初预算的100%。决算数与预算数一致，我单位严格按预算执行决算。

　　教育支出（类）普通教育（款）小学教育（项）。年初预算为8520.45万元，支出决算为9520.45万元，完成年初预算的111.74%。决算数大于预算数的主要原因是年初预算只有基本支出预算，没有项目支出预算。

　　教育支出（类）普通教育（款）初中教育（项）。年初预算为5739.96万元，支出决算为6739.96万元，完成年初预算的117.42%。决算数大于预算数的主要原因是年初预算只有基本支出预算，没有项目支出预算。

　　教育支出（类）普通教育（款）高中教育（项）。年初预算为12109.74万元，支出决算为14109.74万元，完成年初预算的116.52%。决算数大于预算数的主要原因是年初预算只有基本支出预算，没有项目支出预算。

　　教育支出（类）普通教育（款）其他普通教育支出（项）。年初预算为0万元，支出决算为3234.94万元，由于年初预算为0，无法计算百分比。决算数大于预算数的主要原因是年初预算只有基本支出预算，没有项目支出预算。

　　教育支出（类）职业教育（款）中等职业教育（项）。年初预算为4282.6万元，支出决算为4674.45万元，完成年初预算的109.15%。决算数大于预算数的主要原因是年初预算只有基本支出预算，没有项目支出预算。

　　教育支出（类）成人教育（款）成人中等教育（项）。年初预算为40.23万元，支出决算为40.23万元，完成年初预算的100%。决算数与预算数一致，我单位严格按预算执行决算。

　　教育支出（类）成人教育（款）成人高等教育（项）。年初预算为136.79万元，支出决算为136.79万元，完成年初预算的100%。决算数与预算数一致，我单位严格按预算执行决算。

　　教育支出（类）成人教育（款）成人广播电视教育（项）。年初预算为5万元，支出决算为5万元，完成年初预算的100%。决算数与预算数一致，我单位严格按预算执行决算。

　　教育支出（类）特殊教育（款）特殊学校教育（项）。年初预算为363.18万元，支出决算为363.18万元，完成年初预算的100%。决算数与预算数一致，我单位严格按预算执行决算。

　　教育支出（类）教育费附加安排的支出（款）其他教育费附加安排的支出（项）。年初预算为0万元，支出决算为1918.82万元，由于年初预算为0，无法计算百分比。决算数大于预算数的主要原因是年初预算只有基本支出预算，没有项目支出预算。

　　教育支出（类）其他教育支出（款）其他教育支出（项）。年初预算为0万元，支出决算为4035.77万元，由于年初预算为0，无法计算百分比。决算数大于预算数的主要原因是年初预算只有基本支出预算，没有项目支出预算。

　　科学技术支出（类）其他科学技术支出（款）其他科学技术支出（项）。年初预算为4万元，支出决算为4万元，完成年初预算的100%。决算数与预算数一致，我单位严格按预算执行决算。

　　社会保障和就业支出（类）社会福利（款）其他社会福利支出（项）。年初预算为5万元，支出决算为5万元，完成年初预算的100%。决算数与预算数一致，我单位严格按预算执行决算。

　　社会保障和就业支出（类）残疾人事业（款）行政运行（项）。年初预算为25.6万元，支出决算为25.6万元，完成年初预算的100%。决算数与预算数一致，我单位严格按预算执行决算。

　　社会保障和就业支出（类）残疾人事业（款）残疾人康复（项）。年初预算为25万元，支出决算为25万元，完成年初预算的100%。决算数与预算数一致，我单位严格按预算执行决算。

　　社会保障和就业支出（类）残疾人事业（款）残疾人就业（项）。年初预算为14万元，支出决算为14万元，完成年初预算的100%。决算数与预算数一致，我单位严格按预算执行决算。

　　社会保障和就业支出（类）残疾人事业（款）其他残疾人事业支出（项）。年初预算为12万元，支出决算为12万元，完成年初预算的100%。决算数与预算数一致，我单位严格按预算执行决算。

　　农林水支出（类）城市基础设施配套费安排的支出（款）对村民委员会和村党支部的补助（项）。年初预算为0万元，支出决算为128.4万元，由于年初预算为0，无法计算百分比。决算数大于预算数的主要原因是年初预算只有基本支出预算，没有项目支出预算。

　　其他支出（类）城市基础设施配套费安排的支出（款）其他支出（项）。年初预算为0万元，支出决算为457万元，由于年初预算为0，无法计算百分比。决算数大于预算数的主要原因是年初预算只有基本支出预算，没有项目支出预算。

　　六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

　　2023年度财政拨款基本支出42139.84万元，其中:

　　人员经费35897.78万元，占基本支出的85.19%，主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、医疗费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费补助、奖励金、其他对个人和家庭的补助；

　　公用经费6242.06万元，占基本支出的14.81%，主ò旃选⒂∷⒎选⒆裳选⑹中选⑺选⒌绶选⒂实绶选⑷∨选⑽镆倒芾矸选⒉盥梅选⒁蚬龉ň常┓延谩⑽蓿ɑぃ┓选⒆饬薹选⒒嵋榉选⑴嘌捣选⒐窠哟选⒆ㄓ貌牧戏选⒗臀穹选⑽幸滴穹选⒐せ峋选⒏＠选⒐裼贸翟诵形し选⑵渌煌ǚ延谩⑺敖鸺案郊臃延谩⑵渌唐泛头裰С觥旃璞腹褐谩⒆ㄓ蒙璞腹褐谩⑿畔⑼缂叭砑褐酶隆⒐裼贸倒褐谩⑵渌煌üぞ吖褐谩⑽奈锖统铝衅饭褐谩⑽扌巫什褐谩⑵渌时拘灾С觥⒃搿�

　　七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

　　（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明。

　　2023年度“三公”经费财政拨款支出预算为9.56万元，支出决算为9.49万元,完成预算的99.27%，其中：

　　因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%，与上年相比减少（增加）0万元，减少（增长）0%。

　　公务接待费支出预算为9.56万元，支出决算为9.49万元,完成预算的99.27%,决算数小于预算数的主要原因是认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约要求，从严控制“三公”经费开支，全年实际支出比预算有所节约。与上年相比减少0万元，下降2.88%,减少主要原因是认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约要求，从严控制“三公”经费开支，全年实际支出比预算有所节约。

　　公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%，与上年相比减少（增加）0万元，减少（增长）0%。

　　公务用车购置费及运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%，与上年相比减少（增加）0万元，减少（增长）0%。

　　（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明。

　　2023年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算9.49万元，占100%。公务用车购置费及运行维护费支出决算0万元，占0%；

　　1、因公出国（境）费支出决算0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

　　2、公务接待费支出决算为9.49万元，其中：其他国内公务接待支出9.49万元,全年共接待来访团组186个、来宾1434人次（不包括陪同人员）。主要用于与有关单位交流工作情况及接受相关部门检查指导工作发生的接待支出。

　　3、公务用车购置费及运行维护费支出决算0万元，其中：公务用车购置费0万元，更新公务用车0辆。公务用车运行维护费0元，截止2023年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。

　　八、政府性基金预算收入支出决算情况

　　2023年政府性基金预算财政拨款收入117.62万元,年初结转和结余0万元,基本支出117.62元万元,项目支出0元万元,年末结转和结余0元万元,具体情况如下：

　　其他支出（类）城市基础设施配套费安排的支出（款）用于社会福利的彩票公益金支出（项）。年初预算为0万元，支出决算为9.65万元，由于年初预算数为0，无法计算百分比。决算数比预算数大的原因是：专项经费调。

　　其他支出（类）城市基础设施配套费安排的支出（款）用于体育事业的彩票公益金支出（项）。年初预算为0万元，支出决算为107.97万元，由于年初预算数为0，无法计算百分比。决算数比预算数大的原因是：专项经费调整。

　　九、关于机关运行经费支出说明

　　2023年度机关运行经费支出310.89万元。比年初预算数增加83.85万元。增长36.93%，主要原因是：人员增加，专项工作增加。

　　十、一般性支出情况

　　2023年本部门开支会议费55.77万元，用于召开全县教育教学工作管理会议，人数5500人次，内容为开学工作布置、暑假行政学习班、中考组考会议、高考组考会议、阳光招生工作会议、教育教学常规督导讲评会议等；开支培训费332.91万元，用于开展教师业务能力提升培训，人数3200人次，内容为信息技术应用能力提升培训、教师学科教学能力提升培训、幼儿园园长及骨干教师培训、幼儿园保教保育员培训等；2023年本部门未举办节庆、晚会、论坛、赛事活动，开支0万元。

　　十一、关于政府采购支出说明

　　2023年度政府采购支出总额1994.72万元，其中：政府采购货物支出1127.7万元；政府采购工程支出618.26万元；政府采购服务支出248.76万元；授予中小企业合同金额1994.72万元，占政府采购支出总额的100%，

　　其中：授予小微企业合同金额1971.72万元，占授予中小企业合同金额的98.85%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的56.53%。工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的30.99%。服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的12.47%。

　　十二、关于国有资产占有情况说明

　　截至2023年12月31日，部门（单位）共有车辆0辆。单位价值100万元（含）以上设备0台（套）。

　　十三、关于2023年度预算绩效情况的说明

　　（一）绩效管理工作开展情况。

　　本年度，我部门高度重视预算管理工作，从年初即启动了科学严谨的预算制定流程。首先，基于上一年度预算执行情况及本年度发展规划，进行收入预测与支出需求分析，确保了预算制定的合理性和可行性。在预算分配上，我们坚持“保基本、促发展、重绩效”的原则，优先保障教育教学、师资建设及学生服务等基本支出，同时加大对重点学科、科研创新及基础设施改善等发展性项目的支持力度。

　　为有效衡量预算资金的使用效率与效果，我部门根据预算项目的不同特点，设定了具体的绩效指标。这些指标既包括定量指标，如项目完成率、资金到位率、成本节约率等，也涵盖定性指标，如教学质量提升情况、科研成果影响力、师生满意度等。绩效指标的设定充分考虑了具体、可测量、可达成、相关性、时限性，确保了评价工作的客观性和准确性。

　　预算执行过程中，我部门建立了完善的监控机制。财务部门通过财务管理系统实时监控各项预算指标的执行情况，了解项目进展及资金使用情况。同时，我们还设立了预警机制，对预算执行进度滞后或存在偏离绩效目标的项目及时发出预警并采取措施加以改进。此外，我们还鼓励师生参与监督，增强了预算执行的透明度与公信力。

　　年终，我部门组织开展了全面的预算绩效评价工作。评价范围覆盖所有预算项目，评价内容包括预算执行情况、绩效目标达成情况、资金使用效益等多个方面。通过专家评审、数据分析及师生反馈等方式，我们形成了客观公正的绩效评价报告，为乱荒甓仍に愎芾砉ぷ魈峁┝酥匾慰肌�

　　（二）部门（单位）整体支出绩效情况。

　　本年度，我部门严格按照相关规定，科学编制并严格执行了年度预算。在预算执行过程中，我们注重预算管理的规范性与灵活性相结合，既确保了预算资金的合理分配与有效使用，又根据实际情况进行了适时调整与优化。通过加强预算执行监控与绩效评价，我们确保了预算目标的顺利实现，为学校的稳定运行与持续发展提供了坚实的财务保障。

　　在教学投入方面，我部门本年度加大了对教学资源的投入力度，包括教学设备购置、教学科研项目资助等。这些投入有效提升了教学质量与效率，促进了学生综合素质的全面发展。通过开展多样化的教学活动与教学方法创新，我们取得了显著的教学成效，学生学业成绩稳步提升，教学满意度显著提高。

　　师资队伍建设是学校发展的关键。本年度，我部门在预算中安排了专项资金用于教师培训等方面。通过组织各类培训活动、参与学术交流与合作、实施绩效考核与奖励机制等措施，我们不断提升了教师队伍的整体素质与教学能力。同时，我们还注重青年教师的培养与发展，为他们提供了更多的成长机会与平台。

　　作为教育管理机构，我们始终坚持教育公平的原则，积极落实国家与地方的各项学生资助政策。本年度，我部门在预算中专项安排了学生资助与福利资金，用于贫困学生资助、奖学金发放、学生活动经费等。通过这些措施，我们有效保障了所有学生的受教育权利，促进了学生的健康成长与全面发展。

　　良好的校园环境与教学设施是提升教学质量的重要保障。本年度，我部门在预算中加大了对校园建设与设施改善的投入力度，包括校园绿化美化、教学楼修缮、实验室建设等。通过这些投入，我们进一步提升了学校的办学条件与环境质量，为学生提供了更加舒适、安全、便捷的学习与生活环境。

　　财务合规与透明度是学校财务管理的基石。本年度，我部门严格遵守国家财经法规与财务管理制度要求，加强了对预算执行的监督与审计力度。通过建立健全内部控制机制、加强财务管理人员培训等措施提高了财务管理的规范性与透明度。同时我们还积极推行财务信息公开制度主动接受师生及社会各界的监督与评议。

　　社会满意度是衡量学校办学质量的重要标尺之一。本年度我部门通过家长委员会、社区调研等方式广泛收集了社会各界的意见与建议。从反馈结果来看我校在教育教学质量、师资队伍建设、学生资助、校园环境建设等方面均得到了较高的评价。同时我们也认真分析了存在的问题与不足并制定了相应的改进措施与计划。

　　综上所述本年度我部门在预算整体支出绩效方面取得了显著成效但也存在一些需要改进的地方。未来我们将继续坚持问题导向与目标导向相结合的原则不断完善预算管理机制与绩效评价体系努力提升预算资金使用效率与效果为学校的持续发展与进步提供更加坚实的财务保障。

　　（三）存在的问题及原因分析。

　　在我部门的年度预算绩效管理工作中，虽然取得了一定的成绩，但仍存在一些不容忽视的问题。这些问题不仅影响了预算资金的有效使用，也制约了学校整体绩效的提升。以下是对这些问题及其原因的分析。

　　1、管理理念落后

　　问题描述：部分学校管理层对预算绩效管理的认识还停留在传统的资金分配与使用层面，缺乏以绩效为导向的管理理念。这导致预算管理过程中，重分配轻管理、重投入轻产出的现象较为普遍。

　　原因分析：管理层对绩效管理的重视程度不够，未能充分认识到预算绩效管理在提升学校管理效能、促进资源优化配置方面的重要作用。同时，缺乏先进的管理理念引导，使得预算管理工作难以跟上时代发展的步伐。

　　2、执行监控不力

　　问题描述：预算执行过程中，缺乏有效的监控机制，导致预算资金的使用情况难以及时掌握，存在资金挪用、浪费等现象。

　　原因分析：监控手段单一，主要依靠财务部门的定期报表分析，难以实现对预算执行全过程的实时监控；同时，监控责任不明确，各部门之间推诿扯皮，导致监控工作难以有效开展。

　　3、结果应用不足

　　问题描述：预算绩效评价结果未能得到充分利用，评价结果对预算管理工作的指导作用有限。

　　原因分析：部门对绩效评价结果的重视程度不够，未能将评价结果作为预算调整、资金分配和项目优化的重要依据；同时，缺乏相应的激励机制和问责机制，使得绩效评价工作难以发挥应有的作用。

　　针对以上问题及其原因，我部门应采取有效措施加以改进和完善。具体包括：更新管理理念、完善执行监控机制、建立健全评价体系、强化结果应用以及明确责任划分与考核问责等。通过这些措施的实施，将有助于提升学校年度预算绩效管理的水平和效果。

　　第四部分 名词解释

　　财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。

　　政府性基金预算财政拨款收入：指本级财政当年拨付的政府性基金预算资金。

　　事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。使用非财政拨款结余：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“财政拨款结转和结余资金”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”、“其他收入”不足以安排当年支出情况下，使用以前年度积累的使用非财政拨款结余弥补收支差额的资金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的非财政拨款结余）。

　　上年结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

　　结余分配：指事业单位按规定对非财政补助结余资金提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及减少单位按规定应缴回的基本建设竣工项目结余资金。一般公共服务支出（类）：是指用于人大、政协、政府办公厅（室）及相关机构事务、发展与改革事务、统计信息事务、财政事务、税收事务、审计事务、人力资源事务、纪检监察事务、商贸事务、工商行政管理事务、质量技术监督与检验检疫事务、民族事务、档案事务、民主党派及工商联事务、群众团体事务、党委办公厅（室）及相关机构事务、组织事务、宣传事务、统战事务、其他一般公共服务等方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。国防支出（类）：国防支出由直接国防支出和间接国防支出两部分组成。直接国防支出，是指国家预算中的国防支出，主要包括军事人员的经费与训练费、武器装备和军事活动器材的购置费、军事工程设施的建筑费、军事活动经费、军事科学研究与试验经费、军事院校教育经费等; 间接国防支出，是指包括在国家预算其他科目中具有国防性质的支出内容，如西方发达国家政府预算中的国际事务支出、宇宙航行及其技术支出、战略与关键物资的储备支出、退伍军人的福利与服务支出、国防公路系统支出、国债利息支出等。在这些支出中，有的直接具有国防支出的性质，有的直接或间接对国家安全发挥作用，有的被立法机构认为是国家安全所必需的，有的则是过去战争或军事开支的延续开支。

　　公共安全支出（类）：是指用于内卫、消防等武装警察部队的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。

　　教育支出（类）：是指用于政府教育事务支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。

　　科学技术支出（类）：是指用于科学技术方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。社会保障和就业支出（类）：是指用于社会保障和就业方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。归口管理的行政单位离退休，指离退休人员管理机构统一管理的机关离退休人员的经费。农林水支出（类）：是指用于农林水事务支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。

　　其他支出（类）：是指用于反映除上述项目以外其他不能划分到具体功能科目中的支出项目，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。基本支出：指保障机构正常运转、完成支日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

　　项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

　　政府采购 ：是指国家各级政府为从事日常的政务活动或为了满足公共服务的目的，利用国家财政性资金和政府借款购买货物、工程和服务的行为。

　　工资福利支出：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

　　基本工资：反映按规定发放的基本工资，包括公务员的职务工资、级别工资；机关工人的岗位工资、技术等级工资；事业单位工作人员的岗位工资、薪级工资；各类学校毕业生试用期(见习期)工资、新参加工作工人学徒期、熟练期工资；军队（武警）军官、文职干部的职务（专业技术等级）工资、军衔（级别）工资、基础工资和军龄工资；军队士官的军衔等级工资、基础工资和军龄工资等。

　　津贴补贴：反映经国家批准建立的机关事业单位艰苦边远地区津贴、机关工作人员地区附加津贴、机关工作人员岗位津贴、事业单位工作人员特殊岗位津贴补贴等。

　　奖金：反映机关工作人员年终一次性奖金。

　　伙食补助费：反映单位发给职工的伙食补助费，如误餐补助等。

　　绩效工资：反映事业单位工作人员的绩效工资。

　　机关事业单位基本养老保险缴费：反映机关事业单位缴纳的基本养老保险费。由单位代扣的工作人员基本养老保险缴费，不在此科目反映。职工基本医疗保险缴费：反映单位为职工缴纳的基本医疗保险费。其他社会保障缴费：反映单位为职工缴纳的基本医疗、失业、工伤、生育等社会保险费，残疾人就业保障金，军队（含武警）为军人缴纳的伤亡、退役医疗等社会保险费。

　　住房公积金：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

　　医疗费：反映未参加医疗保险单位的医疗经费和单位按规定为职工支出的其他医疗费用。

　　其他工资福利支出：反映上述项目未包括的人员支出，如各种加班工资、病假两个月以上期间的人员工资、编制外长期聘用人员，公务员及参照和依照公务员制度管理的单位工作人员转入企业工作并按规定参加企业职工基本养老保险后给予的一次性补贴等。

　　商品和服务支出：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

　　办公费：反映单位购买按财务会计制度规定不符合固定资产确认标准的日常办公用品、书报杂志等支出。

　　印刷费：反映单位的印刷费支出。

　　咨询费：反映单位咨询方面的支出。

　　手续费：反映单位支付的各类手续费支出。

　　水费：反映单位支付的水费、污水处理费等支出。

　　电费：反映单位的电费支出。

　　邮电费：反映单位开支的信函、包裹、货物等物品的邮寄费及电话费、电报费、传真费、网络通讯费等。

　　取暖费：反映单位取暖用燃料费、热力费、炉具购置费、锅炉临时工的工资、节煤奖以及由单位支付的未实行职工住房采暖补贴改革的在职职工和离退休人员宿舍取暖费。

　　物业管理费：反映单位开支的办公用房以及未实行职工住宅物业服务改革的在职职工和离退休人员宿舍等的物业管理费，包括综合治理、绿化、卫生等方面的支出。

　　差旅费：反映单位工作人员出差发生的城市间交通费、住宿费、伙食补贴费和市内交通费。维修(护)费：反映单位日常开支的固定资产（不包括车船等交通工具）修理和维护费用，网络信息系统运行与维护费用，以及按规定提〉男薰夯稹�

　　租赁费：反映租赁办公用房、宿舍、专用通讯网以及其他设备等方面的费用。

　　会议费：反映会议中按规定开支的住宿费、伙食费、会议室租金、交通费、文件印刷费、医药费等。

　　培训费：反映除因公出国（境）培训费以外的各类培训支出。

　　公务接待费：反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

　　专用材料费：反映单位购买日常专用材料的支出。具体包括药品及医疗耗材，农用材料，兽医用品，实验室用品，专用服装，消耗性体育用品，专用工具和仪器，艺术部门专用材料和用品，广播电视台发射台发射机的电力、材料等方面的支出。

　　劳务费：反映支付给单位和个人的劳务费用，如临时聘用人员、钟点工工资，稿费、翻译费，评审费等。工会经费：反映单位按规定提取的工会经费。

　　福利费：反映单位按规定提取的福利费。其他交通费用：反映单位除公务用车运行维护费以外的其他交通费用。如公务交通补贴，租车费用、出租车费用，飞机、船舶等的燃料费、维修费、保险费等。

　　税金及附加费用：反映单位提供劳务或销售产品应负担的税金及附加费用，包括营业税、消费税、城市维护建设税、资源税和教育附加等。

　　其他商品和服务支出：反映上述科目未包括的日常公用支出。如行政赔偿费和诉讼费、国内组织的会员费、来访费、广告宣传、其他劳务费及离休人员特需费、公用经费等。

　　对个人和家庭的补助：反映政府用于对个人和家庭的补助支出。抚恤金：反映按规定开支的烈士遗属、牺牲病故人员遗属的一次性和定期抚恤金，伤残人员的抚恤金，离退休人员等其他人员的各项抚恤金。

　　生活补助：反映按规定开支的优抚对象定期定量生活补助费，退役军人生活补助费，行政事业单位职工和遗属生活补助，因公负伤等住院治疗、住疗养院期间的伙食补助费，长期赡养人员补助费，由于国家实行退耕还林禁牧舍饲政策补偿给农牧民的现金、粮食支出，对农村党员、复员军人以及村干部的补助支出，看守人员和犯人的伙食费、药费等。

　　助学金：反映各类学校学生助学金、奖学金、学生贷款、出国留学（实习）人员生活费，青少年业余体校学员伙食补助费和生活费补贴，按照协议由我方负担或享受我方奖学金的来华留学生、进修生生活费等。

　　奖励金：反映政府各部门的奖励支出，如对个体私营经济的奖励、计划生育目标责任奖励、独生子女父母奖励等。

　　其他对个人和家庭的补助支出：反映未包括在上述科目的对个人和家庭的补助支出，办公设备购置：反映用于购置并按财务会计制度规定纳入固定资产核算范围的办公家具和办公设备的支出，以及按规定提取的修购基金。

　　专用设备购置：反映用于购置具有专门用途、并按财务会计制度规定纳入固定资产核算范围的各类专用设备的支出。如通信设备、发电设备、交通监控设备、卫星转发器、气象设备、进出口监管设备等，以及按规定提取的修购基金。机关运行经费：指为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、 办公用房物业管理费、 公务用车运行维护费以及其他费用。

　　第五部分 附件

　　一、2023年度湖南省华容县教体局部门决算公开表格

2023年度湖南省华容县教体局部门决算表格.xlsx

　　二、2023年度湖南省华容县教体局绩效评价自评报告（该绩效为单位本级绩效，二级单位绩效情况详见单位决算公开）205001华容县教育体育局.rar