2023年度

　　华容县塔市国有林场

　　部门决算

　　目 录

　　第一部分华容县塔市国有林场概况

　　一、部门职责

　　二、机构设置

　　第二部分 部门决算表

　　一、收入支出决算总表

　　二、收入决算表

　　三、支出决算表

　　四、财政拨款收入支出决算总表

　　五、一般公共预算财政拨款支出决算表

　　六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

　　七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

　　八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

　　九、财政拨款“三公”经费支出决算表

　　第三部分 部门决算情况说明

　　一、收入支出决算总体情况说明

　　二、收入决算情况说明

　　三、支出决算情况说明

　　四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

　　五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

　　六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

　　七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

　　八、政府性基金预算收入支出决算情况

　　九、关于机关运行经费支出说明

　　十、一般性支出情况说明

　　十一、关于政府采购支出说明

　　十二、关于国有资产占用情况说明

　　十三、关于2023年度预算绩效情况的说明

　　第四部分 名词解释

　　第五部分 附件

　　第一部分

　　华容县塔市国有林场概况

　　一、部门职责

　　（一）保护培育森林资源。

　　（二）维护生态安全，合理利用森林资源优势。

　　（三）发挥资源优势,提供生态服务。

　　二、机构设置及决算单位构成

　　(一)内设机构设置。华容县塔市国有林场内设机构包括：内设办公室、人事股、规财股、营林生产股、资源管理股五个股室。全场职工384人其中：在职人数106人，财政拨款19人、购买服务73人。退休职工278人。

　　（二）决算单位构成。华容县塔市国有林场单位2023年部门决算公开单位构成包括：华容县塔市国有林场，华容县塔市国有林场为林业局下属二级机构，无下属机构。

　　第二部分

　　部门决算表

　　详见附件表格

　　第三部分

　　2023年度部门决算情况说明

　　一、收入支出决算总体情况说明

　　1、2023年度收、支总计794.07万元。与上年相比，增加50.18万元，增长6.75%。主要是因为：本年度上级专项资金增加。

　　二、收入决算情况说明

　　2023年度收入合计794.07万元，其中：财政拨款收入794.07万元，占100%。

　　三、支出决算情况说明

　　2023年度支出合计794.07万元，其中：基本支出301.12万元，占37.92%；项目支出492.94万元，占62.08%；

　　四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

　　2023年度财政拨款收、支总计794.07万元，与上年相比，增加50.18万元，增长6.75%。主要是因为：本年度财政拨款上级专项资金收入增加82.31万元，本级财政拨款收入减少32.13万元。

　　五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

　　（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

　　2023年度财政拨款支出738.71万元，占本年支出合计的93.03%。与上年相比，财政拨款支出减少5.18万元，减少0.70%,主要是因为基本支出比上年减少87.49万元（上年企业职工养老金56.40万元预算在一般公共预算财政拨款基本支出其他社会保障缴费中，2023年企业职工养老金55.36万元预算在政府性基金其他国有土地使用权出让收入安排的项目支出中，2022年度调出1人，年底退休3人，本年人员经费减少61.95万元），项目支出比上年增加82.31万元，所以全年财政拨款支出减少5.18万元。

　　（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

　　2023年度财政拨款支出738.71万元，主要用于以下方面：节能环保（类）支出42.58万元，占5.77%；城乡社区（类）支出243万元，占32.90%；农林水（类）支出413.13万元，占55.93%；交通运输（类）支出20万元，占2.7%；灾害防治及应急管理（类）支出20万元，占2.7%。

　　（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

　　2023年度财政拨款支出年初预算为335.47万元（其中基本支出261.97万元，项目支出73.5万元），支出决算为738.71万元（其中基本支出301.12万元，项目支出437.58万元），完成年初预算的221.75%。其中：

　　1、节能环保支出（类）天然林保护（款） 森林管护（项）

　　年初预算为0万元,支出决算森林管护（项）为25.58万元，由于年初预算为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：年初只预算了基本支出，后期为正常追加追补。

　　2、节能环保支出（类）天然林保护（款）停伐补助（项）。

　　年初预算为0万元,停伐补助（项）支出决算为17万元。由于年初预算为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：年初只预算了基本支出，后期为正常追加追补。

　　3、城乡社区（类）支出城乡社区管理事务（款）其他城乡社区管理事务(项）。

　　年初预算为0万元,支出决算为243万元，由于年初预算为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：年初只预算了基本支出，后期为正常追加追补。

　　4、农林水（类）支出林业和草原（款）事业机构（项）。

　　年初预算为335.47万元，支出决算为301.12万元，完成年初预算的89.76%，决算数小于年初预算数的主要原因是：我单位严格按预算执行决算，厉行节约要求，全年实际支出比预算有所节约。

　　4、农林水支出（类）林业和草原（款）一般行政事务管理（项）。年初预算为0，支出决算为41万元，由于年初预算为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：年初只预算了基本支出，后期为正常追加追补。

　　农林水支出（类）林业和草原（款） 森林资源培育（项）。 年初预算为0万元,支出决算为10万元，由于年初预算为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：年初只预算了基本支出，后期为正常追加追补。

　　农林水支出（类）林业和草原（款） 森林生态效益补偿（项）。 年初预算为0万元,支出决算为1.01万元，由于年初预算为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：年初只预算了基本支出，后期为正常追加追补。

　　农林水支出（类）巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴（款）其他巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴（项）。

　　年初预算为0万元,支出决算为60万元，由于年初预算为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：年初只预算了基本支出，后期为正常追加追补。

　　4、交通运输支出（类）公路水路运输（款）公路养护（项）。

　　年初预算为0万元,支出决算为20万元，由于年初预算为0，无法计算百分比，决算数大于预算数的主要原因是：年初只预算了基本支出，后期为正常追加追补。

　　5、灾害防治及应急管理（类）支出其他灾害防治及应急管理支出交通运输支出（款）其他灾害防治及应急管理支出（项）。

　　年初预算为0万元,支出决算为20万元，由于年初预算为0，无法计算百分比，决算数大于预算数的主要原因是：年初只预算了基本支出，后期为正常追加追补。

　　六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

　　2023年度财政拨款基本支出301.12万元，其中:

　　人员经费270.82万元，占基本支出的89.94%，主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出、其他对个人和家庭的补助。

　　公用经费30.31万元，占基本支出的10.06%，主要包括办公费、电费、邮电费、差旅费、维修（护）费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置。

　　七、财政拨款三公经费支出决算情况说明

　　（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明。

　　“三公”经费财政拨款支出预算为3.6万元，支出决算为3.6万元,完成预算的100%，决算数等于预算数，我单位严格按预算执行。与上年相比决算数增加0.38万元，增加9.5%。增加的主要原因是疫情放开后上山巡林护林次数增加，各项检查和工作学习交流增多，相应的费用增加。其中：

　　因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，由于年初预算为0，无法计算百分比，与上年相比持平。

　　公务接待费支出预算为1.8万元，支出决算为1.8万元,完成预算的100%，决算数等于预算数，我单位严格按预算执行。与上年相比决算数增加0.29万元，增长19.21%，增长的主要原因是疫情放开后各项检查、林场学习交流等工作变多，发生的公务接待费支出相应增加。

　　公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元,由于年初预算为0，无法计算百分比，与上年相比持平。

　　公务用车运行维护费支出决算为1.8万元,支出决算为1.8万元,完成预算的100%，决算数等于预算数，我单位严格按预算执行。与上年相比决算数增加0.09万元，增长5.26%，增长的主要原因是疫情放开后上山巡林护次数增加，用于车辆的油费和维修费相应增加。。

　　（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明。

　　2023年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算1.8万元，占50%，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%，公务用车购置费及运行维护费决算1.8万元，占50%。其中：

　　1、因公出国（境）费支出决算0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

　　2、公务接待费支出决算为1.8万元,全年共接待来访团组35个，来宾286人次，主要是各项检查、林场学习交流等工作发生的接待支出。

　　3、公务用车购置及运行维护费支出决算为1.8万元,其中：公务用车购置费0万元，更新公务用车0辆。公务用车运行维护费0万元，主要用于车辆的油费、保险和维修费支出，截止2023年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为1辆。

　　八、政府性基金预算收入支出决算情况

　　2023年度政府性基金预算财政拨款收入55.36万元；年初结转和结余0万元；支出55.36万元，其中基本支出0万元，项目支出55.36万元；年末结转和结余0万元。具体情况如下：

　　1、城乡社区支出（类）国有土地使用权出让收入安排的支出（款）其他国有土地使用权出让收入安排的支出（项）

　　年初预算为0万元，支出决算为55.36万元，完成年初预算的0%，决算数大于年初预算数的主要原因是年初只预算了基本支出，后期为正常追加追补。

　　九、关于机关运行经费支出说明

　　华容县塔市国有林场单位性质为财政补助事业单位，部门决算报表没有机关运行经费统计数据。

　　十、一般性支出情况说明

　　2023年本部门开支会议费0万元。开支培训费2.25万元，用于开展森林防火、护林员培训、林业技能培训等，人数126人，主要内容是开展森林防火、护林员培训、林业技能培训等。2023年本部门未举办节庆、晚会、论坛、赛事活动，开支0万元。

　　十一、关于政府采购支出说明

　　本部门2023年度政府采购支出总额122.15万元，其中：政府采购货物支出53.47万元、政府采购工程支出53.47万元、政府采购服务支出15.21万元。授予中小企业合同金额122.15万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额122.15万元，占授予小微企业合同金额100%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的100%。工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的100% ，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的100%。

　　十二、关于国有资产占用情况说明

　　截至2023年12月31日，本单位共有车辆1辆，其中其他用车1辆，于2000年1月购置，单位价值：10.37万元，品牌为：江铃牌JX1020TS3，车型：小型面包车车牌号：湘F6TL99（已报废，但在继续使用），用于服务上山巡林、护林等；单位价值100万元以上设备（不含车辆）0台。

　　十三、关于2023年度预算绩效情况的说明

　　（一）绩效管理工作开展情况

　　2023年我场预算绩效管理工作在县财政部门和林业局的指导下，严格按预算管理制度和绩效评价规定的要求对场的基本支出和项目支出进行管理，每个项目基本上按照上级项目要求申报、编制计划方案、实施方案，成立专门项目小组进行管理，做到先有计划、预算再实施使用，按照部门预算管理程序和相关绩效管理要求编制项目支出预算。今年完成40万元绩效项目4个共454.72万元，都按项目要求完成项目，基本预算支出绩效也是达到最好的效果。

　　（二）部门（单位）整体支出绩效情况

　　2023年年整体支出绩效和项目支出绩效目标都按要求执行到位。林场在保护培育森林资源、维护生态安全、合理利用森林资源优势和提供生态服务上面起到了很好的作用。全年预算794.07万元，决算 794.07万元：完成森林抚育6200亩项目施工，管护森林26000亩；开展森林防火宣传，累计发动宣传车60多次，发放宣传单1000多份、标语1500多条、横幅20条，完成了2023年欠发达国有林场项目150亩小微湿地升级改造，新建管护用房一座，新建森林消防蓄水池3座，林区道路改扩建1300米，新建森林防火隔离带5千米；定期巡林督查，维护林区安全；加强职工政治思想教育和作风建设，加强职工业务能力培训。做好基本预算支出和项目支出绩效管理，有效控制了运行成本，既保证了单位的正常运转又完成了其基本职能的有效发挥，同时增加了周边林农的收入，提升了林场的可持续发展能力。林场职工和社会满意度达到95%以上。

　　（三）存在的问题及原因分析

　　林业生产、项目维护任务重、管理难度大。主要原因是：

　　扶持和改善职工生活和生存条件，融洽周边村场农户关系，提升林场社会影响，加强环境保护力度等都需要加大资金投入，现林场运转依靠财政预算，没用充足的资金来源，没有更多的资金投入。

　　第四部分 名词解释

　　财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。

　　节能环保支出（类）：是指用于节能环保支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。

　　农林水支出（类）：是指用于农林水事务支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。

　　基本支出：指保障机构正常运转、完成支日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

　　项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

　　“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

　　工资福利支出：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

　　基本工资：反映按规定发放的基本工资，包括公务员的职务工资、级别工资；机关工人的岗位工资、技术等级工资；事业单位工作人员的岗位工资、薪级工资；各类学校毕业生试用期(见习期)工资、新参加工作工人学徒期、熟练期工资；军队（武警）军官、文职干部的职务（专业技术等级）工资、军衔（级别）工资、基础工资和军龄工资；军队士官的军衔等级工资、基础工资和军龄工资等。

　　津贴补贴：反映经国家批准建立的机关事业单位艰苦边远地区津贴、机关工作人员地区附加津贴、机关工作人员岗位津贴、事业单位工作人员特殊岗位津贴补贴等。

　　机关事业单位基本养老保险缴费：反映机关事业单位缴纳的基本养老保险费。由单位代扣的工作人员基本养老保险缴费，不在此科目反映。

　　职业年金缴费：反映机关事业单位实际缴纳的职业年金支出。由单位代扣的工作人员职业年金缴费，不在此科目反映。

　　职工基本医疗保险缴费：反映单位为职工缴纳的基本医疗保险费。

　　其他社会保障缴费：反映单位为职工缴纳的基本医疗、失业、工伤、生育等社会保险费，残疾人就业保障金，军队（含武警）为军人缴纳的伤亡、退役医疗等社会保险费。

　　住房公积金：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

　　其他工资福利支出：反映上述项目未包括的人员支出，如各种加班工资、病假两个月以上期间的人员工资、编制外长期聘用人员，公务员及参照和依照公务员制度管理的单位工作人员转入企业工作并按规定参加企业职工基本养老保险后给予的一次性补贴等。

　　商品和服务支出：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

　　办公费：反映单位购买按财务会计制度规定不符合固定资产确认标准的日常办公用品、书报杂志等支出。

　　水费：反映单位支付的水费、污水处理费等支出。

　　电费：反映单位的电费支出。

　　邮电费：反映单位开支的信函、包裹、货物等物品的邮寄费及电话费、电报费、传真费、网络通讯费等。

　　差旅费：反映单位工作人员出差发生的城市间交通费、住宿费、伙食补贴费和市内交通费。

　　维修(护)费：反映单位日常开支的固定资产（不包括车船等交通工具）修理和维护费用，网络信息系统运行与维护费用，以及按规定提取的修购基金。

　　培训费：反映除因公出国（境）培训费以外的各类培训支出。

　　公务接待费：反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

　　工会经费：反映单位按规定提取的工会经费。

　　福利费：反映单位按规定提取的福利费。

　　公务用车运行维护费：反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出。

　　其他交通费用：反映单位除公务用车运行维护费以外的其他交通费用。如公务交通补贴，租车费用、出租车费用，飞机、船舶等的燃料费、维修费、保险费等。

　　其他商品和服务支出：反映上述科目未包括的日常公用支出。如行政赔偿费和诉讼费、国内组织的会员费、来访费、广告宣传、其他劳务费及离休人员特需费、公用经费等。

　　对个人和家庭的补助：反映政府用于对个人和家庭的补助支出。

　　生活补助：反映按规定开支的优抚对象定期定量生活补助费，退役军人生活补助费，行政事业单位职工和遗属生活补助，因公负伤等住院治疗、住疗养院期间的伙食补助费，长期赡养人员补助费，由于国家实行退耕还林禁牧舍饲政策补偿给农牧民的现金、粮食支出，对农村党员、复员军人以及村干部的补助支出，看守人员和犯人的伙食费、药费等。

　　机关运行经费：指为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、 办公用房物业管理费、 公务用车运行维护费以及其他费用。

　　第五部分 附件

　　2022年度华容县塔市国有林场部门决算公开表格华容县塔市国有林场.xlsx

　　2022年度华容县塔市国有林场绩效评价自评报告