林业局-附件3-1：绩效评价评分表.docx

华容县2017年度部门（单位）整体支出

绩效评价自评报告

部门(单位)名称： 华容县林业局                      

预 算 编 码： 402                          

评价方式：部门（单位）绩效自评

评价机构：部门（单位）评价组  

报告日期：2018年6月26日

华容县财政局（制）

填报人（签名）：                          联系电话：

华容县林业局

2017年部门整体支出绩效评价报告

一、部门概况

（一）部门基本情况

1、机构设置、人员情况 

林业局2017年财政预算人数136人，实有人数136人，其中机关本级42人、森林公安局16人、木材检查站19人、塔市国有林场28人、胜峰国有林场27人、东湖湿地公园4人，与财政预算人数相符。下设森林公安局、木材检查站、塔市国有林场、胜峰国有林场和东湖湿地公园五个二级机构，均已列入预算。

2、部门主要职能

①贯彻执行国家大政方针、政策和法律法规，研究拟订全县森林生态环境建设、森林资源保护和国土绿化的具体办法和措施，并组织实施。

②拟订全县林业发展战略与中长期规划，并组织实施；管理全县林业资金，监督全县林业资金的使用。

③组织开展植树造林和封山育林工作；组织指导以植树、种草等措施防治水土流失和防浪、治沙工作；指导国有林场、集体林场及基层林业工作站的业务。

④组织、指导森林资源（含经济林、薪炭林、用材林、防护林及其它特种用途林）的管理，组织全县森林资源调查，监督森林资源的使用，组织实施森林采伐限额；监督林木、竹林的凭证采伐与运输；组织、指导林地、林权管理、林业产权交易，并对依法应由县政府批准的林地征用、占用进行审核；监督林地开发利用工作；负责协调山林纠纷。

⑤组织、指导陆生野生动植物资源的保护和合理开发利用。

⑥组织协调、指导、监督全县森林防火工作；负责指导全县森林公安工作；组织指导全县森林病虫害的防治、检疫工作。

⑦研究提出林业产业发展的有关措施建议；监督国家林业资产，指导林业产业发展；申报重点林业建设项目。

⑧指导各类商品林（含用材林、经济林、薪炭林、落叶林、竹林、特种用途林）和风景林及林木花卉的发展与培育。

⑨组织、指导林业科技宣传工作，指导全县林业队伍的建设。

⑩承办县委、县政府和上级主管部门交办的其他事项。

3、本年度重点工作计划

①加强造林绿化：乡镇造林1.2万亩，义务植树120万株。

②加强依法治林：组织开展林业专项整治，严厉打击涉林违法犯罪。

③加强资源保护。严格限额采伐，着力防控森林火灾和林业有害生物灾害。

④加强项目建设：实施项目4个、争取资金500万元。

（二）部门整体支出规模、使用方向和主要内容、涉及范围等

1、收入情况：全年收入3921.2万元，其中：公共财政拨款2356.1万元，其他收入1565.1万元。

2、支出情况:全年支出3288.07万元，其中：基本支出1878.6万元（人员支出1386.76万元，公用支出491.84万元），项目支出1409.47万元。本年结余633.13万元，累计结余512.28万元。

二、部门整体支出管理及使用情况

（一）基本支出

2017年林业部门基本支出为1878.6万元，主要包括人员工资、医疗保险、住房公积金和日常公用定额标准等费用。

2017年林业部门认真贯彻落实厉行节约、严控“三公”经费、降低一般运行经费、加强项目支出管理等方面取得了一定的成绩。先后出台了本单位财务管理、公务接待、车辆使用和会议培训等制度，实行“三公”经费预算和公示制度，有效地控制了“三公”经费支出。三公经费实际使用56.47万元，其中公务接待费46.42万元，公务用车运维费10.35万元，没有因公出国费用。实际支出没有超出预算规模、范围和标准，没有挤占、摊派、乱收费和转移“三公”经费支出的行为，所有“三公”经费支出合法、合规。

1、严格控制公务接待。县林业局公务接待工作按照务实节俭、杜绝浪费的原则进行管理和规范。公务接待明确标准和限额。要求出具接待函、用餐申报单、发票和菜单明细方可报销。每季度公开接待费用支出情况，实行动态管理。2017年接待费预算指标公开数指标为53万元，实际支出数为46.42万元，比预算节约12%。

2、严格规范公务用车。建立健全了公务用车使用登记和用车申报制度，对公车油耗、维修保养实行单台汽车核算。2017年公务用车购置和运行费用预算指标为16.35万元，实际支出数为10.05万元，比预算节约38.5%。

3、没有出国经费。

（二）专项支出 

1、专项资金安排落实、总投入情况分析

2017年林业专项实际投入1409.47万元。实际投入包括森林抚育项目63万元，生态公益林项目102.57万元，退耕还林项目249.45万元，防护林项目150万，三年绿化500万元，其他项目344.45万元。

2、专项资金（主要是指财政资金）实际使用情况分析

项目资金（主要是指财政资金）全部用于项目建设，使用率100%。惠农项目（生态公益林、森林抚育、退耕还林、长防林）资金均通过财政“一卡通”方式将补助资金发放到项目单位和农户；其他专项资金由县财政局直接将资金拨付给相关项目实施单位。

3、专项资金管理情况分析

严格按照项目资金管理规定管理资金，专款专用，资金使用与管理及时率100%、到位率100%、使用合格率100%。严格执行财经纪律，建立资金管理和控制体系，主动接受财政、审计部门审计、监督，杜绝了挪用、串用、截留、挤占等现象，保证了项目顺利实施。

三、部门专项组织实施情况

（一）专项组织情况分析

2017年，本部门有公益林项目、森林抚育、退耕还林项目等十多个专项，为保证各个专项顺利实施，本部门制定了组织实施方案，按资金来源分门别类建立了档案和台账，档案内容齐全，从专项资金下达、项目建设、政府采购、专项资金使用管理都指定专人负责。

（二）专项管理情况分析

完善林业专项资金管理，从源头入手，落实责任，完善制度，合理使用，加强监管，确保林业项目资金的管理使用效率。一是加强领导，增强责任制意识。落实管理责任，成立项目实施领导小组，建立项目管理体系。二是加强资金管理制度建设。结合本部门的实际,制订出各项规章制度，将各项经济活动划分到具体工作岗位, 按照岗位确定任务、职责和权限，贯彻执行相关财务制度,加强制度执行的监督，使林业专项资金管理有章可循。三是加强资金的支出管理。坚持“专项核算、专人管理、专款专用”的原则，严禁挤占、挪用专项资金。

四、部门整体支出绩效情况

2017年，根据年初工作规划和重点工作，围绕县委、县政府的工作部署，积极履行职责，强化管理，较好地完成了年度工作目标，同时加强预算收支的管理，建立健全内部管理制度，严格内部管理流程，部门整体支出管理得到了提升。2017年度部门整体支出绩效情况如下：

1. 资金使用效益高。表现在:一是保障了职工工资,津补贴的及时足额发放,没有出现拖欠职工工资、离退休费用等现象；二是保障了单位的正常运转,各项工作开展顺利,林业各项指标得到了增长,林农收入得到了提高；三是财政供养人员控制较好,；四是资金使用无虚列支出及随意使用现象,无大额现金支付现象。

2.预算执行方面，支出总额控制在预算总额以内，其他专项工程建设资金按时拨付资金，较好的完成了当年任务目标，财政拨款支出总体控制较好。

3.预算管理方面，林业部门制定了切实有效的内部财务、车辆、资产内部管理制度，执行总体较为有效。

按照部门整体支出绩效评价指标体系对照打分得出结果为97分，等级为优秀。

五、存在的主要问题

本部门在编制部门年度预算时，虽然根据本单位职能职责和年度工作计划，但在2017年部门预算执行过程中，仍然存在以下问题。

1、由于上级交办林业调查监测任务的突发性，一些无法预计和列入年初预算的项目支出，需要在年度中间进行预算追加和调整。

2、非税收入执收项目无法事先控制，如部门收费标准和依据临时调整，非税收入预算编制难以准确编制。

六、改进措施

一是按照预算规定的项目和用途严格财务审核，经费支出严格按预算规定项目的财务支出内容进行财务核算，在预算金额内严格控制费用的支出。

二是严格控制“三公经费”支出，杜绝挪用和挤占其他预算资金；进一步细化“三公经费”管理，压缩“三公经费”支出。

三是加强项目资金的使用管理，充分发挥财政专项资金的使用效益。同时，强化项目资金的监督，主动接受相关职能部门的检查和审计监督，并加强项目建设指导和检查验收。

2018年6月26日