附件2

　　2025年度

　　湖南华容集成长江故道江豚省级自然保护区管理中心

　　部门决算

　　目  录

　　第一部分 华容长江故道江豚省级自然保护区管理中心概况

　　一、部门职责

　　二、机构设置及决算单位构成

　　第二部分 部门决算表

　　一、收入支出决算总表

　　二、收入决算表

　　三、支出决算表

　　四、财政拨款收入支出决算总表

　　五、一般公共预算财政拨款支出决算表

　　六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

　　七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

　　八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

　　九、财政拨款“三公”经费支出决算表

　　第三部分 部门决算情况说明

　　一、收入支出决算总体情况说明

　　二、收入决算情况说明

　　三、支出决算情况说明

　　四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

　　五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

　　六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

　　七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

　　八、政府性基金预算收入支出决算情况

　　九、关于机关运行经费支出说明

　　十、一般性支出情况说明

　　十一、关于政府采购支出说明

　　十二、关于国有资产占用情况说明

　　十三、关于2025年度预算绩效管理情况的说明

　　第四部分 名词解释

　　第五部分 附件

　　第一部分

　　湖南华容集成长江故道江豚省级

　　自然保护区管理中心概况

　　一、部门职责

　　1．主要职能。

　　①贯彻执行国家有关自然保护区的法律法规，负责制定相关管理办法，落实各项保护措施。

　　②负责自然保护区内管护设施的建设和维护。

　　③依法查处破杯自然保护区内自然源和生态环境及其相关的违法行为。

　　④协助县文化广电新闻出版游局，科学规划实验区内的游活动，参与区域内旅游管理工作，确保核心区与缓冲区的生态不收任何破坏。

　　⑤保护自保护区内的自然源和生态环境，组织生态环境监测，调查与自然保区相关的自然资源并建立档案，对自然保区内已经受到破坏的自然环境做好修复工作。

　　⑥组织和协调辖区内以长江江豚为代表的珍惜濒危水生野生动植物的保护、增殖放流、抢险救护及人工繁殖工作。

　　⑦组织和开展以长江江豚及其他珍稀濒危水生野生动植物及其栖息地为主要研究对象的科学研究工作。

　　⑧开展保护长江江豚及其他玪稀濒危水生野生动植物及其栖息地的科普宣传教育工作。

　　⑨负责协调处理自然保护区内居民生产、生活，确保自然保护区与社会协调发展。

　　⑩完成县委、县人民政府交办的其他工作。

　　二、机构设置及决算单位构成

　　（一）内设机构设置。湖南华容集成长江故道江豚省级自然保护区管理中心内设机构包括：……

　　（二）决算单位构成。湖南华容集成长江故道江豚省级自然保护区管理中心2025年部门决算汇总公开单位构成包括：单位本级

　　第二部分    部门决算表

　　详见附表

　　第三部分

　　2025年度部门决算情况说明

　　一、收入支出决算总体情况说明

　　2025年度收、支总计404.64万元。与上年相比，增加213.93万元，增长112.2%，主要是因为单位本级专项增多。

　　贯彻落实党政机关习惯过紧日子有关要求，厉行节约办一切事业，严控一般性支出，进一步优化支出结构，持续压降“三公”经费、办公经费、会议培训等行政开支。同时坚持有保有压，优化支出结构，提高资金使用效率，合理保障人员经费，公用经费和江豚巡护和建设相关经费等重点支出，体现在有关支出科目中。

　　二、收入决算情况说明

　　2025年度收入合计404.64万元，其中：财政拨款收入404.64万元，占100%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

　　三、支出决算情况说明

　　2025年度支出合计404.64万元，其中：基本支出121.62万元，占30.06%；项目支出283.02万元，占69.94%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

　　四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

　　2025年度财政拨款收、支总计404.64万元，与上年相比，增加213.93万元,增长112.2%，主要是因为本级专项收入支出增加。

　　五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

　　（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

　　2025年度财政拨款支出404.64万元，占本年支出合计的100%，与上年相比，财政拨款支出增加213.93万元，增长112.2%，主要是因为本级专项支出增加。

　　（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

　　2025年度财政拨款支出404.64万元，主要用于以下方面：农林水（类）支出394.64万元，占94.53%；粮油物资储备（类）支出10万元，占5.47%。

　　（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

　　2025年度财政拨款支出年初预算数为88.13万元，支出决算数为404.64万元，完成年初预算的455.13%，其中：

　　1、农林水支出（类）农业农村（款）行政运行（项）。

　　年初预算为88.13万元，支出决算为209.64万元，完成年初预算的234.87%，决算数大于年初预算数的主要原因是：通过四海揽才计划增加人员以及人员调整职级晋级导致人员经费和公用经费增加。

　　2、农林水支出（类）农业农村（款）农业生态资源保护（项）。

　　年初预算为0万元，支出决算为90万元，由于年初预算为0，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：新增项目建设。

　　3、农林水支出（类）农业农村（款）渔业发展（项）

　　年初预算为0万元，支出决算为95万元，由于年初预算为0，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：新增项目建设。

　　4、粮油物资储备支出（类）粮油物资事务（款）其他粮油物资事务支出（项）。

　　年初预算为0万元，支出决算为10万元，由于年初预算为0，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：新增项目建设。

　　按照支出功能分类，农林水方面的支出规模较大，主要是：行政运行，2025年度决算数为209.64万元，占财政拨款支出总额的51.81%，主要用于单位人员经费和运转经费保障等方面。六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

　　2025年度一般公共预算财政拨款基本支出121.62万元，其中：

　　人员经费102.05万元，占基本支出的83.91%,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费等。

　　公用经费19.57万元，占基本支出的16.09%，主要包括办公费、印刷费、咨询费、手续费。

　　七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

　　（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

　　2025年度“三公”经费财政拨款支出预算为0万元，支出决算为0万元，无法计算完成预算的百分比；与上年相比增加0万元，无法计算完成预算的百分比。决算数等于预算数的主要原因是零预算。决算数等于上年数的主要原因是零预算。

　　（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

　　1.因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，无法计算完成预算的百分比；与上年相比增加0万元，无法计算增长的百分比。决算数等于预算数的主要原因是零预算。决算数等于上年数的主要原因是零决算。2025年度安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

　　2.公务用车购置费及运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元，无法计算完成预算的百分比；与上年相比增加0万元，无法计算与上年增长的百分比。其中：

　　公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元，无法计算完成预算的百分比；与上年相比增加0万元，无法计算与上年增长的百分比。决算数等于预算数的主要原因是零预算，决算数等于上年数的主要原因是零决算。

　　公务用车运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元，

　　零支出，无法计算完成预算的百分比；与上年相比增加0万元，无法计算与上年增长的百分比。决算数等于预算数的主要原因是零预算。决算数等于上年数的主要原因是零决算。截止2025年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。

　　3. 公务接待费支出预算为0万元，支出决算为0万元，无法计算完成预算的百分比；与上年相比增加0万元，无法计算与上年增长的百分比。决算数等于预算数的主要原因是零预算。决算数等于上年数的主要原因是零决算。2025年度共接待来访团组0个、来宾0人次。

　　八、政府性基金预算收入支出决算情况

　　2025年度政府性基金预算财政拨款收入0万元；年初结转和结余0万元；支出0万元，其中基本支出0万元，项目支出0万元；年末结转和结余0万元。具体情况如下：本单位无政府性基金收支

　　九、关于机关运行经费支出说明

　　本部门2025年度机关运行经费支出0万元，比年初预算数减少0 万元，无法计算完成预算的百分比。主要原因是：本单位是非参公管理事业单位。

　　十、一般性支出情况说明

　　2025年本部门开支会议费0万元；开支培训费0万元；未举办节庆、晚会、论坛、赛事活动，开支0万元。

　　十一、关于政府采购支出说明

　　本部门2025年度政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0 万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占授予中小企业合同金额的0%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。十二、关于国有资产占用情况说明

　　截至2025年12月31日，部门（单位）共有车辆0辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部服务用车0辆、其他用车0辆；单位价值100万元以上设备（不含车辆）0台（套）。

　　十三、关于2025年度预算绩效情况的说明

　　（一）绩效评价工作开展情况。一是绩效自评开展情况。组织对2025年度本部门（单位）整体支出开展绩效自评，涉及项目4 个，共涉及资金404.64万元。其中，一般公共预算项目4 个404.64 万元，占一般公共预算支出总额的100%；政府性基金预算项目0个0万元，占政府性基金预算支出总额的0%；国有资本经营预算项目0 个0 万元，占国有资本经营预算支出总额的0%；社会保险基金预算项目0 个0 万元，占社会保险基金预算支出总额的0%。（二）绩效评价结果。一是绩效自评结果。2025年度本部门（单位）整体支出全年预算数404.64万元，执行数404.64万元，完成预算的100%，绩效自评得分90分，评价等级为“优秀”。绩效目标完成情况：一是生态巡护与执法监管成效显著 常态化开展水陆联合巡护，排查整治非法捕捞、非法采砂、违规垂钓、水域污染等违法行为。保护区内违法违规行为发生率同比下降，水域管护秩序持续向好。二是江豚监测与应急救助有序开展 搭建常态化生态监测体系，完成江豚野外种群观测、行为监测。持续跟踪江豚种群数量、活动范围，基础监测数据完整，为保护决策提供支撑。

　　三是栖息地生态修复稳步推进 实施水生植被恢复、岸线整治、水域清漂、航道生态优化等生态修复项目，改善江豚觅食、栖息、洄游环境，保护区水域水质指标稳定达标。四是科普宣传与公众保护意识提升 走进社区、学校、周边村镇开展江豚保护科普宣讲，利用新媒体、户外阵地推送保护知识，群众及沿岸商户保护江豚、爱护水环境的意识明显增强，全民参与保护氛围逐步形成。

　　发现的主要问题及原因：一是项目精细化管理水平有待提升 部分项目前期调研不够深入，实施方案细化不足；项目过程跟踪、动态管控不到位，少数项目存在实施细节调整多、工期小幅延后问题。二是资金使用效益仍有提升空间 部分小型运维、后勤类支出管控不够精细，存在少量非必要开支；部分老旧设备运维成本偏高，资金投入与产出效率未能达到最优；科研、监测类资金成果转化较慢。下一步改进措施：一是优化预算编制，均衡预算执行。二是强化项目全流程精细化管理。

　　（三）评价结果应用情况。

　　1.应用于下年度预算编制 将本次绩效自评结果作为下一年度预算编制、项目取舍、资金分配的重要依据。对绩效优良的核心保护项目优先保障预算；对进度滞后、效益一般的项目缩减规模或重新优化方案；对低效、非必要项目予以整合或取消，实现 “以绩定预算”。

　　2.应用于内部考核与责任落实 把绩效评价结果纳入部门、岗位年度绩效考核体系，将预算执行、项目管理、绩效完成情况与工作人员评优、考核挂钩，压实工作责任，倒逼管理提升。

　　3.应用于管理制度完善 针对自评发现的短板，修订完善预算管理、项目管理、财务内控、绩效管理等内部制度，补齐管理漏洞，形成 “评价 — 整改 — 提升” 的闭环管理。

　　4.应用于工作规划优化 结合绩效反映的履职短板，调整中长期保护工作计划，优先补齐人才、设备、信息化等薄弱环节，聚焦江豚保护核心任务，优化工作布局。

　　第四部分    名词解释

　　一、行政单位财务分析指标

　　1.支出增长率，衡量行政单位支出的增长水平。计算公式为：

　　支出增长率＝(本期支出总额÷上期支出总额-1)×100%

　　2.当年预算支出完成率，衡量行政单位当年支出总预算及分项预算完成的程度。计算公式为：

　　当年预算支出完成率＝年终执行数÷全年预算数×100%

　　年终执行数不含上年结转和结余支出数。

　　3.人均开支，衡量行政单位人均年消耗经费水平。计算公式为：

　　人均开支＝本期支出数÷本期平均在职人员数×100%

　　4.项目支出占总支出的比率，衡量行政单位的支出结构。计算公式为：

　　项目支出比率=本期项目支出数÷本期支出总数×100%

　　5.人员支出、公用支出占总支出的比率，衡量行政单位的支出结构。计算公式为：

　　人员支出比率=本期人员支出数÷本期支出总数×100%

　　公用支出比率=本期公用支出数÷本期支出总数×100%

　　6.人均办公使用面积，衡量行政单位办公用房配备情况。计算公式为：

　　人均办公使用面积=本期末单位办公用房使用面积÷本期末在职人员数

　　7.人车比例，衡量行政单位公务用车配备情况。计算公式为：

　　人车比例=本期末在职人员数÷本期末公务用车实有数

　　二、事业单位财务分析指标

　　1.预算收入和支出完成率，衡量事业单位收入和支出总预算及分项预算完成的程度。计算公式为：

　　预算收入完成率＝年终执行数÷全年预算数×100%

　　年终执行数不含上年结转和结余收入数

　　预算支出完成率＝年终执行数÷全年预算数×100%

　　年终执行数不含上年结转和结余支出数

　　2.人员支出、公用支出占事业支出的比率，衡量事业单位事业支出结构。计算公式为：

　　人员支出比率＝人员支出÷事业支出×100%

　　公用支出比率＝公用支出÷事业支出×100%

　　3.人均基本支出，衡量事业单位按照实际在编人数平均的基本支出水平。计算公式为：

　　人均基本支出＝（基本支出-离退休人员支出）÷实际在编人数

　　此外，行业事业单位还可根据相关财务制度规定和分析需要增加相关分析指标，如：

　　1.财政拨款依存度, 衡量部门（单位）对财政拨款的依赖程度。

　　财政拨款依存度＝财政拨款收入÷收入总额×100%

　　第五部分   附 件

　　一、2025年度部门(单位)整体支出绩效自评报告。

　　二、2025年度部门决算公开附表

湖南华容集成长江故道江豚省级自然保护区管理中心.xlsx

整体支出自评报告.pdf