2020年度华容县财政局部门决算

目 录

第一部分华容县财政局概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分2020年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第三部分2020年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算收入支出决算情况

九、关于机关运行经费支出说明

十、一般性支出情况

十一、关于政府采购支出说明

十二、关于国有资产占用情况说明

十三、关于2020年度预算绩效情况的说明

第四部分名词解释

第五部分附件

第一部分

华容县财政局概况

一、部门职责

华容县财政局是负责本县财政收支、财税政策、财政监管、政府采购、投资评审、绩效评价等工作的县政府组成部门。主要职责是：组织开展全县财政工作；分析预测宏观经济形势，参与制定各项宏观经济政策；制定和执行财政、财务、会计管理的制度及办法；承担县本级各项财政收支管理的责任，负责编制年度县本级预决算草案并组织执行；受县人民政府委托，向县人大报告全县预算、预算执行情况和财政总决算。组织制订县本级经费开支标准、定额，负责审核批复部门（单位）的年度预决算；负责政府非税收入、政府性基金管理，按规定管理行政事业性收费，管理财政票据，管理彩票资金；组织制定国库管理制度、国库集中收付制度，指导和监督县本级国库业务；负责制定政府采购制度并实施监督管理；负责办理和监督县财政的经济发展支出、县级政府性投资项目的财政拨款，参与拟订县建设投资的有关政策，组织实施基本建设财务制度；负责有关政策性补贴和专项储备资金财政管理工作；管理县财政社会保障和就业及医疗卫生支出，组织实施社会保障资金（基金）的财务管理制度；负责统一管理县政府外债，制定基本管理制度；负责管理全县的会计工作，监督和规范会计行为；监督检查财税法律法规、政策的执行情况；承办县委、县人民政府交办的其他事项。

二、机构设置及决算单位构成

(一)内设机构设置。

华容县财政局单位内设机构包括：财政局机关18个内设股室及6个二级机构。二级机构为乡镇财政服务中心、国库集中支付管理中心、财政事务中心3个独立核算的二级机构和评审中心、工资统发中心、信息中心3个非独立核算的二级机构。

（二）决算单位构成。

华容县财政局2020年部门决算汇总公开单位构成包括：华容县财政局本级；评审中心、工资统发中心、信息中心3个非独立核算的二级机构；乡镇财政服务中心、国库集中支付管理中心、财政事务中心3个独立核算的二级机构。华容县财政局现有人员编制141名，(其中：行政编制24名；事业全额编制114名;事业差额编制0名；自收自支编制0名；工勤编制3名)；实有人员140人（其中：全额人员140人；差额人员0人）。

第二部分 华容县财政局2020年度部门决算表（见附表）

第三部分 华容县财政局2020年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2020年度收、支总计2,630.49万元，与2019年相比，收、支总计各增加64.89万元，增长2.53%。主要原因是：人员异动、工资异动以及市级文明标兵单位创建、增项增资工作、防汛、防疫等工作的开展。

二、收入决算情况说明

本年收入合计2,630.49万元，其中：一般公共预算财政拨款收入2615.49万元，占99.43%；政府性基金预算财政拨款收入15万元，占0.57%；

三、支出决算情况说明

本年支出合计2,630.49万元，其中：基本支出1,715.25万元，占65.21%；项目支出915.24万元，占34.79%；

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2020年度财政拨款收、支总计2630.49万元，与2019年相比，财政拨款收、支总计各增加64.89万元，增长2.53%。主要原因是：人员异动、工资异动以及市级文明标兵单位创建、增项增资工作、防汛、防疫等工作的开展。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）财政拨款支出决算总体情况

2020年度财政拨款支出2615.49万元，占本年支出合计的99.43%。与2019年度相比，财政拨款支出增加50万元，增长1.94%,主要原因是：人员异动、工资异动以及市级文明标兵单位创建、增项增资工作、防汛、防疫等工作的开展。

（二）财政拨款支出决算结构情况

2020年度财政拨款支出2615.49万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出2588.09万元，占98.95%；卫生健康（类）支出20.4万元，占0.78%；农林水（类）支出7万元，占0.27%；

（三）财政拨款支出决算具体情况

2020年度财政拨款支出年初预算为2,615.49万元，支出决算为2,615.49万元，完成年初预算的100%。其中：

一般公共服务支出（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）行政运行（项）。年初预算为30万元，支出决算为30万元，完成年初预算的100%。  决算数与预算数一致，我单位严格按预算执行决算。

一般公共服务支出（类）财政事务（款）行政运行（项）。年初预算为1652.65万元，支出决算为1652.65万元，完成年初预算的100%。  决算数与预算数一致，我单位严格按预算执行决算。

一般公共服务支出（类）财政事务（款）一般行政管理事务（项）。年初预算为2万元，支出决算为2万元，完成年初预算的100%。  决算数与预算数一致，我单位严格按预算执行决算。

一般公共服务支出（类）财政事务（款）其他财政事务支出（项）。年初预算为15万元，支出决算为15万元，完成年初预算的100%。  决算数与预算数一致，我单位严格按预算执行决算。

一般公共服务支出（类）税收事务（款）其他税收事务支出（项）。年初预算为454.69万元，支出决算为454.69万元，完成年初预算的100%。  决算数与预算数一致，我单位严格按预算执行决算。

一般公共服务支出（类）商贸事务（款）招商引资（项）。年初预算为10.6万元，支出决算为10.6万元，完成年初预算的100%。  决算数与预算数一致，我单位严格按预算执行决算。

一般公共服务支出（类）其他一般公共服务支出（款）其他一般公共服务支出（项）。年初预算为423.14万元，支出决算为423.14万元，完成年初预算的100%。  决算数与预算数一致，我单位严格按预算执行决算。

卫生健康支出（类）公共卫生（款）突发公共卫生事件应急处理（项）。年初预算为20.4万元，支出决算为20.4万元，完成年初预算的100%。  决算数与预算数一致，我单位严格按预算执行决算。

农林水支出（类）扶贫（款）其他扶贫支出（项）。年初预算为2万元，支出决算为2万元，完成年初预算的100%。  决算数与预算数一致，我单位严格按预算执行决算。

农林水支出（类）其他农林水支出（款）其他农林水支出（项）。年初预算为5万元，支出决算为5万元，完成年初预算的100%。  决算数与预算数一致，我单位严格按预算执行决算。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2020年度财政拨款基本支出1,715.25万元，其中:人员经费1,375.46万元，占基本支出的80.19%，主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、医疗费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费补助、奖励金、其他对个人和家庭的补助；公用经费339.79万元，占基本支出的19.81%，主要包括办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、公务用车购置、其他交通工具购置、文物和陈列品购置、无形资产购置、其他资本性支出、赠与。

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明。

2020年度“三公”经费财政拨款支出预算为17.75万元，支出决算为17.46万元,完成预算的98.37%，其中：

无因公出国（境）费支出预算与决算；

无公务用车购置费及运行维护费支出预算与决算；

公务接待费支出预算为17.75万元，支出决算为17.46万元,完成预算的98.37%,决算数小于预算数的主要原因是是认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约要求，从严控制“三公”经费开支，全年实际支出比预算有所节约。  与上年相比减少4.34万元，减少19.9%,减少主要原因是认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约要求，从严控制“三公”经费开支，全年支出比上年有所压减。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明。

2020年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，公务用车购置费及运行维护费支出决算0万元，公务接待费支出决算17.46万元，占100%。其中：

公务接待费支出决算为17.46万元，其中：其他国内公务接待支出17.46万元。主要用于与有关单位交流工作情况及接受相关部门检查指导工作发生的接待支出。华容县财政局2020年共接待国内公务接待批次131个、接待人次1259人次（不包括陪同人员）。

截止2020年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为0两

八、政府性基金预算收入支出决算情况

2020年政府性基金本年收入15万元,占本年收入合计的0.57%。本年支出15万元,占本年支出合计的0.57%。项目支出15万元。

九、关于机关运行经费支出说明

华容县财政局2020年机关运行经费支出339.79万元。比年初预算数减少14.51万元。减少4.1%，主要原因是：认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约要求。

十、一般性支出情况

2020年本部门开支会议费8万元，用于召开业务工作会议，共计人数1050人，内容为部门决算、政府部门财务报告编制、部门决算公开会议、政府采购信息化系统工作、乡镇财政财务管理绩效考评会议。开支培训费9.62万元，用于开展财政业务培训，共计人数860人，内容为开展乡镇财政政策及业务培训、全县债券资产信息培训、政府采购电子卖场操作培训、乡镇财政综合知识培训；未举办相关节庆、晚会、论坛、赛事活动，开支0万元。

十一、关于政府采购支出说明

华容县财政局2020年度政府采购支出总额1023.97万元，其中：政府采购工程支出93.97万元、政府采购服务支出930万元，授予中小企业合同金额1023.97万元，占政府采购支出总额的100%。 其中：授予小微企业合同金额1023.97万元，占政府采购支出总额的100%。

十二、关于国有资产占有情况说明

本单位年末无车辆。年末无单价50万元以上通用设备，年末无单价100万元以上通用设备。

十三、关于2020年度预算绩效情况的说明

（一）绩效管理工作开展情况。

根据本县经济和社会发展战略，编制本县中长期财政计划；参与制定本县重大经济决策；贯彻执行国家有关财政分配政策；编制本县年度预决算草案并组织执行；制定财政和预算收入计划；管理县级财政公共支出和各项专款；拟定和执行政府采购办法；管理社会保障支出；监督会计规章制度的执行情况；负责全县的国有资产管理工作。

（二）部门决算中项目绩效自评结果。

积极组织财政收入，认真加强预算管理和财政监督；全面推进财政科学化、精细化管理水平；规范政府采购行为以及做好项目建设服务等相关工作，确保了财政各项经济指标的圆满完成。

（三）以部门为主体开展的重点绩效评价结果。

1.注重科学统筹，财政管理精益求精。一是财政投资评审管理更加有力。2020年共完成各类工程预（结）算评审项目285个，送审金额13.91亿元，审定金额10.41亿元，综合审减率为25.15%。二是国有资产管理更加透明。出台了相应管理办法，对全县32家国有资产的管理使用情况进行摸底，确保国有资产资源高效利用，保值增值。三是国库集中支付电子化管理更加完善。2020年办理支付业务14.48万笔，共72.13亿元。四是基层财政管理更加规范。推进乡镇财政预算编制标准化进程，完成村场、社区资产及债权债务情况摸底，用好“互联网+监督”平台。

2.注重创新发展，财政效能全力提升。一是推进人大预算联网监督工作，二是配合做好了各领域财政事权和支出责任划分改革，完成社会保险费和非税收入部分征管职责划转交接工作。三是推进预算绩效改革，确保资金使用效益。我县是湖南省财政日常管理工作绩效评价A级县，我局获得省内市县财政部门预算绩效管理工作一等奖。四是推进政府采购全流程电子化。全县政府采购限额标准以上的线上计划备案金额达6.18亿元，实际完成采购6.05亿元，节约1300多万元。

第四部分 名词解释

财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。

政府性基金预算财政拨款收入：指本级财政当年拨付的政府性基金预算资金。

一般公共服务支出（类）：是指用于人大、政协、政府办公厅（室）及相关机构事务、发展与改革事务、统计信息事务、财政事务、税收事务、审计事务、人力资源事务、纪检监察事务、商贸事务、工商行政管理事务、质量技术监督与检验检疫事务、民族事务、档案事务、民主党派及工商联事务、群众团体事务、党委办公厅（室）及相关机构事务、组织事务、宣传事务、统战事务、其他一般公共服务等方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。

卫生健康支出（类）：是指用于医疗卫生与计划生育方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。

农林水支出（类）：是指用于农林水事务支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。

其他支出（类）：是指用于反映除上述项目以外其他不能划分到具体功能科目中的支出项目，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。

基本支出：指保障机构正常运转、完成支日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

政府采购 ：是指国家各级政府为从事日常的政务活动或为了满足公共服务的目的，利用国家财政性资金和政府借款购买货物、工程和服务的行为。政府采购不仅是指具体的采购过程，而且是采购政策、采购程序、采购过程及采购管理的总称，是一种对公共采购管理的制度。

工资福利支出：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

基本工资：反映按规定发放的基本工资，包括公务员的职务工资、级别工资；机关工人的岗位工资、技术等级工资；事业单位工作人员的岗位工资、薪级工资；各类学校毕业生试用期(见习期)工资、新参加工作工人学徒期、熟练期工资；军队（武警）军官、文职干部的职务（专业技术等级）工资、军衔（级别）工资、基础工资和军龄工资；军队士官的军衔等级工资、基础工资和军龄工资等。

津贴补贴：反映经国家批准建立的机关事业单位艰苦边远地区津贴、机关工作人员地区附加津贴、机关工作人员岗位津贴、事业单位工作人员特殊岗位津贴补贴等。

奖金：反映机关工作人员年终一次性奖金。

绩效工资：反映事业单位工作人员的绩效工资。

机关事业单位基本养老保险缴费：反映机关事业单位缴纳的基本养老保险费。由单位代扣的工作人员基本养老保险缴费，不在此科目反映。

职工基本医疗保险缴费：反映单位为职工缴纳的基本医疗保险费。

其他社会保障缴费：反映单位为职工缴纳的基本医疗、失业、工伤、生育等社会保险费，残疾人就业保障金，军队（含武警）为军人缴纳的伤亡、退役医疗等社会保险费。

住房公积金：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

其他工资福利支出：反映上述项目未包括的人员支出，如各种加班工资、病假两个月以上期间的人员工资、编制外长期聘用人员，公务员及参照和依照公务员制度管理的单位工作人员转入企业工作并按规定参加企业职工基本养老保险后给予的一次性补贴等。

商品和服务支出：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

办公费：反映单位购买按财务会计制度规定不符合固定资产确认标准的日常办公用品、书报杂志等支出。

印刷费：反映单位的印刷费支出。

咨询费：反映单位咨询方面的支出。

电费：反映单位的电费支出。

邮电费：反映单位开支的信函、包裹、货物等物品的邮寄费及电话费、电报费、传真费、网络通讯费等。

物业管理费：反映单位开支的办公用房以及未实行职工住宅物业服务改革的在职职工和离退休人员宿舍等的物业管理费，包括综合治理、绿化、卫生等方面的支出。

差旅费：反映单位工作人员出差发生的城市间交通费、住宿费、伙食补贴费和市内交通费。

维修(护)费：反映单位日常开支的固定资产（不包括车船等交通工具）修理和维护费用，网络信息系统运行与维护费用，以及按规定提取的修购基金。

会议费：反映会议中按规定开支的住宿费、伙食费、会议室租金、交通费、文件印刷费、医药费等。

培训费：反映除因公出国（境）培训费以外的各类培训支出。

公务接待费：反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

专用材料费：反映单位购买日常专用材料的支出。具体包括药品及医疗耗材，农用材料，兽医用品，实验室用品，专用服装，消耗性体育用品，专用工具和仪器，艺术部门专用材料和用品，广播电视台发射台发射机的电力、材料等方面的支出。

劳务费：反映支付给单位和个人的劳务费用，如临时聘用人员、钟点工工资，稿费、翻译费，评审费等。

工会经费：反映单位按规定提取的工会经费。

福利费：反映单位按规定提取的福利费。

其他交通费用：反映单位除公务用车运行维护费以外的其他交通费用。如公务交通补贴，租车费用、出租车费用，飞机、船舶等的燃料费、维修费、保险费等。

其他商品和服务支出：反映上述科目未包括的日常公用支出。如行政赔偿费和诉讼费、国内组织的会员费、来访费、广告宣传、其他劳务费及离休人员特需费、公用经费等。

对个人和家庭的补助：反映政府用于对个人和家庭的补助支出。

抚恤金：反映按规定开支的烈士遗属、牺牲病故人员遗属的一次性和定期抚恤金，伤残人员的抚恤金，离退休人员等其他人员的各项抚恤金。

生活补助：反映按规定开支的优抚对象定期定量生活补助费，退役军人生活补助费，行政事业单位职工和遗属生活补助，因公负伤等住院治疗、住疗养院期间的伙食补助费，长期赡养人员补助费，由于国家实行退耕还林禁牧舍饲政策补偿给农牧民的现金、粮食支出，对农村党员、复员军人以及村干部的补助支出，看守人员和犯人的伙食费、药费等。

奖励金：反映政府各部门的奖励支出，如对个体私营经济的奖励、计划生育目标责任奖励、独生子女父母奖励等。

机关运行经费：指为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、 办公用房物业管理费、 公务用车运行维护费以及其他费用。

第五部分 附件

2020年度财政部门决算表.xls