2019年度华容县财政局部门决算

 

目 录

第一部分华容县财政局概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分2019年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

第三部分2019年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算收入支出决算情况

九、预算绩效情况说明

十、其他重要事项情况说明

第四部分名词解释

第五部分附件

 

第一部分 华容县财政局概况

一、部门职责

1、职能职责

县级财政部门主要负责编制本县年度预决算草案并组织执行；制定财政和预算收入计划；管理县级财政公共支出和各项专款；管理和监督政府采购、社会保障、会计制度执行及国有资产工作等。

二、机构设置及决算单位构成

（一）内设机构设置。县财政局包括财政局机关24个内设机构及3个二级机构。二级机构分别是乡镇财政服务中心、国库集中支付管理中心、财政事务中心。县财政局包括财政局机关及3个二级机构。华容县财政系统现有人员编制141名，(其中：行政编制24名；事业全额编制114名;事业差额编制0名；自收自支编制0名；工勤编制3名)；实有人员140人（其中：全额人员140人；差额人员0人）。

（二）决算单位构成。  华容县财政局2019年部门决算汇总公开单位构成包括：华容县财政局本级以及乡镇财政服务中心、国库集中支付管理中心、财政事务中心。

第二部分 华容县财政局2019年度部门决算表（见附表）

第三部分 华容县财政局2019年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2019年度收、支总计2,565.6万元，与2018年1,909.76万元相比增加655.84万元，增长34.3%，主要原因是2019年机构改革人员增加和工资调级等原因增加人员经费约400万，2019年新增债务工作管理，创建市级文明单位，中华人民共和国成立70周年晚会等项目经费200多万元。

二、收入决算情况说明

本年收入合计2,565.6万元，其中：财政拨款收入2565.6万元，占100%。

三、支出决算情况说明

本年支出合计2,565.6万元，其中：基本支出1,653.96万元，占64.47%。项目支出911.63万元，占35.53%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2019年度收、支总计2,565.6万元，与2018年1,909.76万元相比增加655.84万元，增长34.3%，主要原因是2019年机构改革人员增加和工资调级等原因增加人员经费约400万，2019年新增债务工作管理，创建市级文明单位，中华人民共和国成立70周年晚会等项目经费200多万元。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）财政拨款支出决算总体情况

2019年度财政拨款支出2565.6万元，占本年支出合计的100%。与2018年1,909.76万元相比增加655.84，增长34.3%，主要原因是2019年机构改革人员增加和工资调级等原因增加人员经费约400万，2019年新增债务工作管理，创建市级文明单位，中华人民共和国成立70周年晚会等项目经费200多万元。

（二）财政拨款支出决算结构情况

2019年度财政拨款支出2565.6万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出2565.6万元，占100%；

（三）财政拨款支出决算具体情况

2019年度财政拨款支出年初预算为2,565.6万元，支出决算为2,565.6万元，完成年初预算的100%。其中：2019年度财政拨款基本支出1,653.96万元，项目支出911.63。

一般公共服务支出（类）财政事务（款）行政运行（项）。年初预算为1349.66万元,支出决算为1349.66万元，完成年初预算的100%。原因严格按单位预算执行。

一般公共服务支出（类）财政事务（款）一般行政管理事务（项）。年初预算为346.64万元,支出决算为346.64万元，完成年初预算的100%。 原因严格按单位预算执行。

一般公共服务支出（类）财政事务（款）信息化建设（项）。年初预算为50万元,支出决算为50万元，完成年初预算的100%。原因严格按单位预算执行。

一般公共服务支出（类）财政事务（款）其他财政事务支出（项）。年初预算为44.93万元,支出决算为44.93万元，完成年初预算的100%。原因严格按单位预算执行。  

一般公共服务支出（类）税收事务（款）其他税收事务支出（项）。年初预算为514.99万元,支出决算为514.99万元，完成年初预算的100%。原因严格按单位预算执行。  

一般公共服务支出（类）其他一般公共服务支出（款）其他一般公共服务支出（项）。年初预算为259.37万元,支出决算为259.37万元，完成年初预算的100%。原因严格按单位预算执行。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2019年度财政拨款基本支出1,653.96万元，其中:人员经费1,344.41万元，占基本支出81.29%，主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、医疗费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费补助、奖励金、其他对个人和家庭的补助；公用经费309.55万元，占基本支出18.71%，主要包括办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）

费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、公务用车购置、无形资产购置、其他资本性支出。

 

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明。

2019年度“三公”经费财政拨款支出预算为23.65万元，支出决算为21.8万元,完成预算的92.18%，其中：

无因公出国（境）费支出预算与决算。   

无公务用车购置费及运行维护费支出预算与预算。   

公务接待费支出预算为23.65万元，支出决算为21.8万元,完成预算的92.18%,决算数小于预算数的主要原因是是认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约要求，从严控制“三公”经费开支，全年实际支出比预算有所节约。与上年24.48万元相比，公务接待支出减少0.83万元，下降3.3%，主要原因从严控制“三公”经费开支。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明。

2019年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费决算21.8万元，占100%。具体情况如下：

无因公出国（境）费支出预算与决算。   

无公务用车购置费及运行维护费支出预算与预算，截止2019年 12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。  

公务接待费预算为23.65万元，支出决算为21.8万元，完成预算的92.18%,主要是积极贯彻落实中央关于厉行节约的要求，从严控制公务接待行为。其中：

其他国内公务接待支出21.8万元。主要用于与有关单位交流工作情况及接受相关部门检查指导工作发生的接待支出。华容县财政局2019年共接待国内公务接待批次155个、接待人次1767人次（不包括陪同人员）。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

2019年本单位没有使用政府性基金预算拨款安排的收支。

九、预算绩效情况说明

（一）绩效管理工作开展情况。

根据本县经济和社会发展战略，编制本县中长期财政计划；参与制定本县重大经济决策；贯彻执行国家有关财政分配政策；编制本县年度预决算草案并组织执行；制定财政和预算收入计划；管理县级财政公共支出和各项专款；拟定和执行政府采购办法；管理社会保障支出；监督会计规章制度的执行情况；负责全县的国有资产管理工作。

（二）部门决算中项目绩效自评结果。

积极组织财政收入，认真加强预算管理和财政监督；全面推进财政科学化、精细化管理水平；规范政府采购行为以及做好项目建设服务等相关工作，确保了财政各项经济指标的圆满完成。

（三）以部门为主体开展的重点绩效评价结果。

一是全力以赴抓收入，千方百计提质量。面对全球经济不确定因素影响和“三期叠加”的形势，定期研判形势，定时调度收入，定点推销指标，定量分解任务。截止11月底，全县完成公共财政预算收入10.21亿元，为预算的93.6%，同比增长8.2%；完成地方公共财政预算收入5.88亿元，为预算的100.4%，同比增长9.9%；完成税收收入8.42亿元，税比82.5%，较上年同期提高2.2个百分点；完成非税收入1.78亿元，非税占比30.3%，较上年同期下降4.4个百分点。全年一般公共财政收入预计完成10.9亿元。

二是全力以赴抓财源，加力加速促发展。一是落实减税降费政策。降低行业税负，将制造业等行业现行16%的税率降至13%，将交通运输业、建筑业等行业现行10%的税率降至9%，为企业发展减轻负担1.4亿元。二是支持实体经济发展。健全产业引导投资基金运作规则和程序，规范已投资企业管理，加大基金投放力度，引导企业“升高”、入规、上市。支持优质企业倍增计划和开展“僵尸企业”清理  。三是主动服务产业项目。确保芥菜产业园区加快建成，确保沁峰机器人智能制造企业加速落户，确保神华国华火力发电厂和铁水联运煤炭物流加力推进。四是支出“旱改水”项目建设。全年已完成“旱改水”2.4万亩，可实现政府基金收入12亿元，目前已完成3.5万亩“旱改水”前期评审工作，已进入政府采购程序，为明年实现政府基金收入16亿元以上打下了基础。

三是全力以赴抓保障，量力而行惠民生。积极筹集、科学分配和合理调度资金，截止10月底，民生支出规模达到29.05亿元，特别是涉及民生领域资金，如污染防治1950万元，人居环境整治6577万元，脱贫攻坚1.2亿元等，民生资金占一般公共预算支出总额的78.12%，突出了财政的公共性、公平性、普惠性。

四是全力以赴抓改革，创新机制激活力。紧紧围绕提高财政资金运行的科学性、规范性和有效性，出台并实施了一系列的管理制度和改革措施，基本构建起了科学规范的公共财政体系框架。一是积极推进预算编制审核和财政运行指导试点工作。今年我县已纳入全省14个县级预算编制审核和财政运行试点县，进一步规范县级财政管理，防范财政运行风险，守住“三保”底线。积极推进预算绩效评价管理机制，把80多个项目50819 万元纳入预算绩效目标管理，特别是将扶贫资金纳入全国的动态监控系统，逐步构建了“横向到边、纵向到底”的绩效管理体系。二是积极推进放管服改革。自今年起，实现监管方式的转变，取消了采购计划审批，实行政府采购合同备案登记管理制度，采购方式由采购人依法自主确定。印发《2019华容县政府采购工作规范（实行）》的通知，编制《华容县2019年预算单位政府采购管理流程业务》。三是积极推进预算绩效目标评价体系。把80多个项目5.08亿元纳入预算绩效目标管理，特别是将扶贫资金纳入全国的动态监控系统，逐步构建了“横向到边、纵向到底”的绩效管理体系。

五是全力以赴抓监督，多措并举防风险。一是规范政府投资项目管理，调整项目建设规模。认真贯彻《政府投资条例》（国务院令第712号），对照政府投资决策、投资年度计划、投资项目实施、监督管理等相关规定，强化管理。切实做到没有确定资金来源的不得立项，资金未到位的不得启动建设。二是对全县债务实行规模控制、限额管理，坚决制止违规举债行为。目前已偿还隐性债务3.4亿元，超额完成全年化解隐性债务1.42亿元的目标任务。切实落实“三保”特别是“保工资”，截至10月底，组织国库资金50.7亿元确保了财政资金平稳运行。严控新增，截至目前净新增借出款仅2300万元，已清收借出款项1329万元。三是规范资金监管。全面开展扶贫资金和农业专项资金动态监控，目前，全部平台资金拨款与支付数据对接全部成功，农业专项资金都按要求纳入动态监控系统监控。四是建议县委出台了关于牢固树立过紧日子思想大力压减一般性支出的12条工作措施，将节省下来的资金用于调整社会经济发展急需之处，推进全县经济社会高质量发展。

十、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况

华容县财政局2019年机关运行经费支出309.55万元。与年初预算数持平。决算数与预算数一致的主要原因是我单位严格按预算执行决算。

（二）一般性支出情况

2019年本部门开支会议费38万元，用于召开财税工作会议，政府采购政策等会议，总人数3500人，内容为财税工作年度总结和表彰；内控制度，政府采购改革业务等。开支培训费16.2万元，用于开展会计人员培训，支农政策培训及预决算会议培训，，人数1600人，内容为财政业务培训；举办新中国成立70周年等活动，开支25万元，主要是为庆祝新中国成立70周年，县举办合唱比赛等活动。

 

（三）政府采购支出情情况

华容县财政局2019年度政府采购支出总额112.04万元，其中：政府采购货物支出98.32万元；政府采购服务支出13.72万元；  授予中小企业合同金额53.78万元，占政府采购支出总额的48 %，其中：授予小微企业合同金额53.78万元，占政府采购支出总额的48 %。

（四）国有资产占有情况

截至2019年12月31日，本单位共有车辆0辆，其中，领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆，单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

 

第四部分 名词解释

财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。

一般公共服务支出（类）：是指用于人大、政协、政府办公厅（室）及相关机构事务、发展与改革事务、统计信息事务、财政事务、税收事务、审计事务、人力资源事务、纪检监察事务、商贸事务、工商行政管理事务、质量技术监督与检验检疫事务、民族事务、档案事务、民主党派及工商?

基本支出：指保障机构正常运转、完成支日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费?

政府采购 ：是指国家各级政府为从事日常的政务活动或为了满足公共服务的目的，利用国家财政性资金和政府借款购买货物、工程和服务的行为。政府采购不仅是指具体的采购过程，而且是采购政策、采购程序、采购过程及采购管理的总称，是一种对公共采购管理的制度。

工资福利支出：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

基本工资：反映按规定发放的基本工资，包括公务员的职务工资、级别工资；机关工人的岗位工资、技术等级工资；事业单位工作人员的岗位工资、薪级工资；各类学校毕业生试用期(见习期)工资、新参加工作工人学徒期、熟练期工资；军队（武警）军官、文职干部的职务（专业技术等级

津贴补贴：反映经国家批准建立的机关事业单位艰苦边远地区津贴、机关工作人员地区附加津贴、机关工作人员岗位津贴、事业单位工作人员特殊岗位津贴补贴等。

奖金：反映机关工作人员年终一次性奖金。

绩效工资：反映事业单位工作人员的绩效工资。

机关事业单位基本养老保险缴费：反映机关事业单位缴纳的基本养老保险费。由单位代扣的工作人员基本养老保险缴费，不在此科目反映。

职工基本医疗保险缴费：反映单位为职工缴纳的基本医疗保险费。

公务员医疗补助缴费：反映按规定可享受公务员医疗补助单位为职工缴纳的公务员医疗补助费。

其他社会保障缴费：反映单位为职工缴纳的基本医疗、失业、工伤、生育等社会保险费，残疾人就业保障金，军队（含武警）为军人缴纳的伤亡、退役医疗等社会保险费。

住房公积金：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

其他工资福利支出：反映上述项目未包括的人员支出，如各种加班工资、病假两个月以上期间的人员工资、编制外长期聘用人员，公务员及参照和依照公务员制度管理的单位工作人员转入企业工作并按规定参加企业职工基本养老保险后给予的一次性补贴等。

商品和服务支出：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

办公费：反映单位购买按财务会计制度规定不符合固定资产确认标准的日常办公用品、书报杂志等支出。

印刷费：反映单位的印刷费支出。

邮电费：反映单位开支的信函、包裹、货物等物品的邮寄费及电话费、电报费、传真费、网络通讯费等。

物业管理费：反映单位开支的办公用房以及未实行职工住宅物业服务改革的在职职工和离退休人员宿舍等的物业管理费，包括综合治理、绿化、卫生等方面的支出。

差旅费：反映单位工作人员出差发生的城市间交通费、住宿费、伙食补贴费和市内交通费。

维修(护)费：反映单位日常开支的固定资产（不包括车船等交通工具）修理和维护费用，网络信息系统运行与维护费用，以及按规定提取的修购基金。

会议费：反映会议中按规定开支的住宿费、伙食费、会议室租金、交通费、文件印刷费、医药费等。

培训费：反映除因公出国（境）培训费以外的各类培训支出。

公务接待费：反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

专用材料费：反映单位购买日常专用材料的支出。具体包括药品及医疗耗材，农用材料，兽医用品，实验室用品，专用服装，消耗性体育用品，专用工具和仪器，艺术部门专用材料和用品，广播电视台发射台发射机的电力、材料等方面的支出。

劳务费：反映支付给单位和个人的劳务费用，如临时聘用人员、钟点工工资，稿费、翻译费，评审费等。

工会经费：反映单位按规定提取的工会经费。

福利费：反映单位按规定提取的福利费。

其他交通费用：反映单位除公务用车运行维护费以外的其他交通费用。如公务交通补贴，租车费用、出租车费用，飞机、船舶等的燃料费、维修费、保险费等。

其他商品和服务支出：反映上述科目未包括的日常公用支出。如行政赔偿费和诉讼费、国内组织的会员费、来访费、广告宣传、其他劳务费及离休人员特需费、公用经费等。

对个人和家庭的补助：反映政府用于对个人和家庭的补助支出。

抚恤金：反映按规定开支的烈士遗属、牺牲病故人员遗属的一次性和定期抚恤金，伤残人员的抚恤金，离退休人员等其他人员的各项抚恤金。

机关运行经费：指为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、 办公用房物业管理费、 公务用车运行维

第五部分 附件

附件：2019年度华容县财政局部门决算公开表格

 财政系统决算公开报表.xls

2019年度部门整体支出绩效评价报告

华容县财政局2019年绩效评价.docx