华容县财政系统2018年度部门

决算公开说明

目   录

第一部分  华容县财政局概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分  华容县财政系统2018年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出情况决算情况说明

八、政府性基金预算收入支出决算情况说明

九、预算绩效情况说明

十、其他重要事项的情况说明

第三部分  名称解释

第四部分  2018年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

第一部分  华容县财政局概况

一、主要职能

根据本县经济和社会发展战略，编制本县中长期财政计划。参与制定本县重大经济决策；贯彻执行国家有关财政分配政策；编制本县年度预决算草案并组织执行；制定财政和预算收入计划；管理县级财政公共支出和各项专款；拟定和执行政府采购办法；管理社会保障支出；监督会计规章制度的执行情况。

二、部门预算单位构成

华容县财政局部门决算包括局机关本级决算，乡镇财政管理局、国库集中支付局、非税收入征收管理局、农业综合开发办、公有资产管理局5个二级机构决算。

第二部分 华容县财政系统2018年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2018年度收、支总计1,909.76万元，与2017年相比，收、支总计减少3047万元，减少61.47%。变动原因：主要是农业综合开发办的项目收支减少。2018年没有安排政府性基金预算财政拨款。

二、收入决算情况说明

2018年收入1,909.76万元，其中：一般公共预算拨款收入1909.76万元，比上年减少61.39%。占本年总收入100%。变动原因：主要是农业综合开发办的项目收支减少。2018年没有安排政府性基金预算财政拨款。

三、支出决算情况说明

本年支出合计1,909.76万元，其中：基本支出1,324.76万元，占本年总支出69.37%。项目支出585万元，占本年总支出30.63%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2018年度财政拨款收、支总计1909.76万元，与2017年相比，财政拨款收、支总计各减少3047万元，减少61.47%。变动原因：主要是农业综合开发办的项目收支减少。2018年没有安排政府性基金预算财政拨款。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算拨款支出总体情况

2018年度财政拨款支出1909.76万元，占本年支出合计的100%。与2017年度相比，比上年减少3037万元，减少61.39%。主要是农业综合开发办的项目收支减少。

（二）一般公共预算拨款支出决算结构情况

一般公共预算拨款支出1909.76万元，主要用于以下方面：一般公共服务支出1833.33万元，占96%。农林水支出72.58万元，占3.8%。资源勘探信息等支出3.85万元，占0.2%。

（三）一般公共预算拨款支出决算具体情况

2018年度财政拨款支出年初预算为1,909.76万元，支出决算为1,909.76万元，完成年初预算的100%。按经济分类：工资福利支出1065.62万元，比上年减少4.15%。商品和服务支出238.87万元，比上年减少74.15%。对个人和家庭的补助20.27万元，比上年减少87.59%。项目支出585万元，比上年减少78.44%。其中：商品和服务支出434.44万元，比上年增加34.24%。对个人和家庭的补助2.8万元，其他资本性支出147.76万元，比上年增加7693.25%。变动原因增加了其他总本性支出。

2018年度财政拨款支出年初预算为1,909.76万元，支出决算为1,909.76万元，完成年初预算的100%。其中：2018年度财政拨款基本支出1324.76万元，项目支出585万。

一般公共服务支出（类）财政事务（款）行政运行（项）。年初预算为1,909.76万元,支出决算为1,909.76万元，完成年初预算的100%。原因严格按单位预算执行。

一般公共服务支出（类）财政事务（款）一般行政管理事务（项）。年初预算为585万元,支出决算为585万元，完成年初预算的100%。 原因严格按单位预算执行。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

   华容县财政局2018年度一般公共预算财政拨款基本支出1,324.76万元。其中:人员经费1,085.89万元，占81.97%。主要包括：按国家规定支出的基本工资、津贴补贴、其他社会保障缴费、伙食补助费、机关事业单位基本养老保险缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费、住房公积金、提租补贴、购房补贴、采暖补贴、物业服务补贴、其他对个人和家庭的补助支出；公用经费238.87万元，占18.03%。主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、其他资本性支出。

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明。

2018年度“三公”经费财政拨款支出预算数为25.66万元，支出决算数为25.03万元,完成预算的97.54%，2018年“三公”经费决算比2017年减少19.44万元 公务接待费决算数为25.03万元，占100%。无因公出国（境）、公务用车等其他“三公”经费支出。主要原因是认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约要求，从严控制“三公”经费开支，全年实际支出比预算有所节约。公务用车购置费及运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%，与上年相比减少（增加）0万元，减少（增长）0%。

2018年度“三公”经费财政拨款支出预算数为25.66万元，支出决算数为25.03万元,完成预算的97.54%。其中：

因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%，与上年相比减少（增加）0万元，减少（增长）0%。

公务接待费支出预算25.66万元，支出决算为25.03万元，完成预算的97.54%，决算数小于年初预算数的主要原因是认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约要求，从严控制“三公”经费开支，全年实际支出比预算有所节约。与上年相比减少6.94万元，减少21.29%,减少的主要原因是认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约要求，从严控制“三公”经费开支，2018年实际支出比上年有所节约。

公务用车购置费及运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%，与上年相比减少（增加）0万元，减少（增长）0%。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明。

2018年度“三公”经费财政拨款支出决算中，具体情况如下：公务接待费决算数为25.03万元，占100%。

公务接待384批次4191人次。主要是与有关单位交流工作情况及接受相关部门检查指导工作发生的接待支出。

无因公出国（境）支出及团组数为0。

公务用车购置费及运行维护费支出决算为0万元，其中：公务用车购置费0万元，   （单位本级或某二级机构）更新公务用车0辆,公务用车运行维护费0万元，截止2018年 12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。（三公经费支出口径应在专业名词解释中予以说明）

八、政府性基金预算收入支出决算情况说明

2018年本单位没有使用政府性基金预算拨款安排的支出。

九、预算绩效情况说明

2018年，我局坚持以绩效考核为抓手，强化财源建设，深推财政改革，创新财政管理，加强民生保障。进一步完善财务管理体制和运行机制、建立科学化、精细化的预算管理机制、建立绩效评价制度、加快财务监管体系建设、提高经费使用效益、强化财务风险管理。提高预算编制的科学性、准确性，按照“量入为出，统筹兼顾、保证重点、收支平衡”的原则，科学合理编制预算，强化预算执行，提高预算执行效率。按照华财发〔2019〕23号文件要求，通过对2018年的绩效目标：预算配置、预算管理、资产管理、职责履行、履职效益等开展了自评，绩效评价结果显示，2018年度绩效目标完成较好。

十、其他重要事项情况说明

（一）机关（事业）运行经费支出情况

2018年华容县财政局机关（事业）运行经费财政拨款决算238.87万元。比2017年减少719.08万元，降低了75.06%，比年初预算数增加（减少）0万元，增长（降低）0%。主要减少原因农业综合开发办公室未纳入决算。

（二）政府采购支出情情况

本年度政府采购计划采购总额491.61万元，其中：货物125.68万元；工程298.33万元；服务67.6万元；本年度政府采购实际采购总额477.04万元，其中：货物119.68万元；工程291.2万元；服务66.16万元；授予中小企业合同金额357.36万元，占政府采购支出总额的72.69%，其中：授予小微企业合同金额357.36万元，占政府采购支出总额的72.69%。

（三）国有资产占有情况

本单位年末无车辆。年末无单价50万元以上通用设备。年末无单价100万元以上通用设备。截至2018年12月31日，本单位共有车辆0辆，其中，领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆，单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。 

第三部分  名词解释

财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。

基本支出：指保障机构正常运转、完成支日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费?

工资福利支出：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

商品和服务支出：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

对个人和家庭的补助：反映政府用于对个人和家庭的补助支出。

其他资本性支出：反映发展与改革部门以外的其他部门安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及购建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

第四部分  2018年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

详见附件

附件：

财政局系统2018年部门决算公开表格.XLS