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  • 索引号:006383604B/2024-2266395
  • 发布机构:县财政局
  • 公开范围:全部公开
  • 生成日期:2024-09-29
  • 公开日期:2024-09-29
  • 公开方式:政府网站
2023年度 华容县审计局部门决算
来源:华容县政府   2024-09-29 10:38
浏览量:36 | | | |

  2023年度

  华容县审计局部门决算

  目  录

  第一部分 华容县审计局概况

  一、部门职责

  二、机构设置

  第二部分 部门决算表

  一、收入支出决算总表

  二、收入决算表

  三、支出决算表

  四、财政拨款收入支出决算总表

  五、一般公共预算财政拨款支出决算表

  六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

  七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

  八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

  九、财政拨款“三公”经费支出决算表

  第三部分 部门决算情况说明

  一、收入支出决算总体情况说明

  二、收入决算情况说明

  三、支出决算情况说明

  四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

  五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

  六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

  七、财政拨款三公经费支出决算情况说明

  八、政府性基金预算收入支出决算情况

  九、关于机关运行经费支出说明

  十、一般性支出情况说明

  十一、关于政府采购支出说明

  十二、关于国有资产占用情况说明

  十三、关于2023年度预算绩效情况的说明

  第四部分 名词解释

  第五部分 附件

  第一部分  华容县审计局概况

  一、部门职责

  主管全县审计工作;参与制订本县审计、财经方面的政策,制订审计业务工作规划;依据《中华人民共和国审计法》规定应由县级审计机关进行的审计事项进行审计;组织开展行业审计、专项审计、绩效审计和审计调查,以及对党政领导干部和国有企业负责人任期经济责任审计和自然资源资产离任审计并提出建议;对全县内部审计工作进行指导与监督;组织审计专业培训;承办县委、县人民政府交办的其他事项。

  二、机构设置及决算单位构成

  (一)内设机构设置。华容县审计局内设机构包括:办公室、计划统计股、财政金融审计股、经济责任审计股、行政事业经贸外资审计股、农业农村审计股、固定资产投资审计股。

  (二)决算单位构成。华容县审计局2023年部门决算汇总公开单位构成包括:本单位为一级预算单位,无所属二级机构。2023年部门决算汇总公开单位构成仅含局机关本级。

  第二部分   部门决算表(详见附件表格)

  第三部分  2023年度部门决算情况说明

  一、收入支出决算总体情况说明

  2023年度收、支总计880.64万元。与上年相比,增加102.79万元,增长13.21%,主要是因为三方审计服务支出增加。

  二、收入决算情况说明

  2023年度收入合计880.64万元,其中:财政拨款收入873.78万元,占99.22%;上级补助收入0万元,占0%;事业收入0万元,占0%;经营收入0万元,占0%;附舻ノ簧辖墒杖�0万元,占0%;其他收入6.86万元,占0.78%。

  三、支出决算情况说明

  2023年度支出合计880.64万元,其中:基本支出880.64万元,占100%;项目支出0万元,占0%;上缴上级支出0万元,占0%;经营支出0万元,占0%;对附属单位补助支出0万元,占0%。

  四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

  2023年度财政拨款收、支总计873.78万元,与上年相比,增加95.93万元,增长12.33%,主要是因为三方审计服务支出增加。

  五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

  (一)一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

  2023年度财政拨款支出873.78万元,占本年支出合计的99.22%,与上年相比,财政拨款支出增加95.93万元,增长12.33%,主要是因为三方审计服务支出增加。

  (二)一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

  2023年度财政拨款支出873.78万元,主要用于以下方面:一般公共服务(类)支出873.78万元,占100%。

  (三)一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

  2023年度财政拨款支出年初预算数为719.92万元,支出决算数为873.78万元,完成年初预算的121.37%,其中:

  1、一般公共服务(类)审计事务(款)行政运行(项)。

  年初预算为719.92万元,支出决算为783.81万元,完成年初预算的108.87%,决算数大于年初预算数的主要原因是三方审计服务支出增加。

  2、一般公共服务(类)审计事务(款)审计业务(项)。

  年初预算为0万元,支出决算为5万元,完成年初预算的0%,决算数大于年初预算数的主要原因是三方审计服务支出增加。

  3、一般公共服务(类)其他一般公共服务支出(款)其他一般公共服务支出(项)。

  年初预算为0万元,支出决算为84.97万元,完成年初预算的0%,决算数大于年初预算数的主要原因是三方审计服务支出增加。

  六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

  2023年度财政拨款基本支出873.78万元,其中:

  人员经费503.41万元,占基本支出的57.61%,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、对个人和家庭的补助、退休费、抚恤金、奖励金;

  公用经费370.37万元,占基本支出的42.39%,主要包括办公费、印刷费、咨询费、水费、电费、邮电费、差旅费、维修(护)费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、其他交通费用、其他商品和服务支出。

  七、财政拨款三公经费支出决算情况说明

  (一)“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

  “三公”经费财政拨款支出预算为1万元,支出决算为0.28万元,完成预算的28%,决算数小于预算数的主要原因是落实厉行节约要求,从严控制“三公”经费支出。与上年相比增加0.13万元,增长86.67%,增长的主要原因是上级检查略有增加导致接待费增加。其中:

  因公出国(境)费支出预算为0万元,支出决算为0万元,无法计算完成预算的百分比。与上年相比减少0万元,无法计算减少的百分比。

  公务接待费支出预算为1万元,支出决算为0.28万元,完成预算的28%,决算数小于预算数的主要原因是落实厉行节约要求,从严控制“三公”经费支出。与上年相比增加0.13万元,增长86.67%,增长的主要原因是上级检查略有增加导致接待费增加。

  公务用车购置费支出预算为0万元,支出决算为0万元,无法计算完成预算的百分比。与上年相比减少0万元,无法计算减少的百分比。

  公务用车运行维护费支出预算为0万元,支出决算为0万元,无法计算完成预算的百分比。与上年相比减少0万元,无法计算减少的百分比。

  (二)“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

  2023年度“三公”经费财政拨款支出决算中,公务接待费支出决算0.28万元,占100%,因公出国(境)费支出决算0万元,占0%,公务用车购置费及运行维护费支出决算0万元,占0%。其中:

  1、因公出国(境)费支出决算为0万元,全年安排因公出国(境)团组0个,累计0人次。

  2、公务接待费支出决算为0.28万元,全年共接待来访团组3个、来宾12人次,主要是上级主管部门检查工作发生的接待支出。

  3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为0万元,其中:公务用车购置费0万元,公务用车运行维护费0万元。截止2023年12月31日,我单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。

  八、政府性基金预算收入支出决算情况

  2023年度本单位无政府性基金预算收支。

  九、关于机关运行经费支出说明

  本部门2023年度机关运行经费支出370.37万元,比年初预算数增加256.12 万元,增长224.18%。主要原因是三方审计服务支出增加。

  十、一般性支出情况说明

  2023年本部门开支会议费0万元;开支培训费6.8万元,用于开展审计业务培训,人数92人,内容为审计方法、内审知识等;未举办节庆、晚会、论坛、赛事活动,开支0万元。

  十一、关于政府采购支出说明

  本部门2023年度政府采购支出总额0.23万元,其中:政府采购货物支出0.23万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0.23万元,占政府采购支出总额的100%,其中:授予小微企业合同金额0.23万元,占授予中小企业合同金额的100%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的100%.工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%,服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。

  十二、关于国有资产占用情况说明

  截至2023年12月31日,本单位共有车辆0辆。单位价值100万元以上设备0台。

  十三、关于2023年度预算绩效情况的说明

  (一)绩效管理工作开展情况

  2023年,县审计局在党委政府坚强领导下,稳妥推进预算绩效管理工作,不断提高预算绩效管理工作水平,切实提高财政资金使用效益,预算绩效管理工作取得较好成效。一是组织领导有力。我单位成⒘嗽に慵ㄐЧ芾砉ぷ髁斓夹∽椋浔缸ㄖ叭嗽薄=⒘擞刹莆窆汕M罚渌滴窆墒遗浜系墓ぷ骰疲涸鹑衷に慵ㄐЧ芾砉ぷ鳌6枪ぷ饔行蚩埂�2023年初,对整体支出设定了绩效目标,并定期进行监控,动态掌握绩效目标实现程度、资金支出进度和项目实施进程,保证财政资金安全、规范、高效使用。三是抓牢绩效评价。结合审计工作实际,把握绩效评价重点领域及关注方向,精选评价项目。同时,配合做好省、市、县绩效考评。

  (二)部门整体支出绩效情况

  为贯彻执行国家预算法,加强预算绩效管理,我单位严格按预算绩效管理相关要求开展预算工作,严格按照预算编制方案科学合理编制本部门预算,从严控制经费,按照“零增长”原则编制“三公经费”预算,并按相关要求严格执行预算范围内开支,并完成所有预定目标,人员调动,及时进行了预算动态调整。按照例行节约、物尽其用的原则,资产管理采取统一管理,统一录入资产管理系统,对每件固定资产使用明确保管职责,落实专人负责资产报表。按时将部门预算、决算、绩效评价情况相关信息在县政府门户网站进行了公开,使财务状况更加公开、透明。我局2023年总支出为880.64万元。其中:基本支出880.64万元,占总支出的100%。我局切实以绩效管理为目标,健全单位绩效管理工作机制,明确责任,努力提高绩效管理工作水平;加强单位制度建设,提升预算管理质量,认真组织开展行业审计、专项审计、绩效审计和审计调查、以及对党政领导干部和国有企业负责人任期经济责任审计和自然资源资产离任审计,为我县经济发展发挥了积极作用。

  (三)存在的问题及原因分析

  1、厉行节约意识还不够强,票据审核不够严格,财务管理有待进一步规范;

  2、资金预算刚性不够,预算编制与实际支出项目存在差异;

  3、部分绩效指标缺乏科学合理设置,绩效指标体系有待完善。

  第四部分  名词解释

  财政拨款收入:指本级财政当年拨付的资金。

  一般公共服务支出(类):是指用于人大、政协、政府办公厅(室)及相关机构事务、发展与改革事务、统计信息事务、财政事务、税收事务、审计事务、人力资源事务、纪检监察事务、商贸事务、工商行政管理事务、质量技术监督与检验检疫事务、民族事务、档案挛瘛⒚裰鞯撑杉肮ど塘挛瘛⑷褐谕盘迨挛瘛⒌澄旃ㄊ遥┘跋喙鼗故挛瘛⒆橹挛瘛⑿挛瘛⑼痴绞挛瘛⑵渌话愎卜竦确矫娴闹С觯ūU匣拐T俗⑼瓿扇粘:吞囟ǖ墓ぷ魅挝窕蚴乱捣⒄鼓勘甑闹С觥�

  审计事务(款):指用于审计业务活动开展等方面的支出。

  基本支出:指保障机构正常运转、完成支日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

  “三公”经费:指用财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中,因公出国(境)费反映出国(境)的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出;公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出;公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

  政府采购 :是指国家各级政府为从事日常的政务活动或为了满足公共服务的目的,利用国家财政性资金和政府借款购买货物、工程和服务的行为。

  工资福利支出:反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬,以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

  基本工资:反映按规定发放的基本工资,包括公务员的职务工资、级别工资;机关工人的岗位工资、技术等级工资;事业单位工作人员的岗位工资、薪级工资;各类学校毕业生试用期(见习期)工资、新参加工作工人学徒期、熟练期工资;军队(武警)军官、文职干部的职务(专业技术等级)工资、军衔(级别)工资、基础工资和军龄工资;军队士官的军衔等级工资、基础工资和军龄工资等。

  津贴补贴:反映经国家批准建立的机关事业单位艰苦边远地区津贴、机关工作人员地区附加津贴、机关工作人员岗位津贴、事业单位工作人员特殊岗位津贴补贴等。

  奖金:反映机关工作人员年终一次性奖金。

  绩效工资:反映事业单位工作人员的绩效工资。

  机关事业单位基本养老保险缴费:反映机关事业单位缴纳的基本养老保险费。由单位代扣的工作人员基本养老保险缴费,不在此科目反映。

  职工基本医疗保险缴费:反映单位为职工缴纳的基本医疗保险费。

  其他社会保障缴费:反映单位为职工缴纳的基本医疗、失业、工伤、生育等社会保险费,残疾人就业保障金,军队(含武警)为军人缴纳的伤亡、退役医疗等社会保险费。

  住房公积金:反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

  商品和服务支出:反映单位购买商品和服务的支出(不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出)。

  办公费:反映单位购买按财务会计制度规定不符合固定资产确认标准的日常办公用品、书报杂志等支出。

  印刷费:反映单位的印刷费支出。

  水费:反映单位支付的水费、污水处理费等支出。

  电费:反映单位的电费支出。

  邮电费:反映单位开支的信函、包裹、货物等物品的邮寄费及电话费、电报费、传真费、网络通讯费等。

  差旅费:反映单位工作人员出差发生的城市间交通费、住宿费、伙食补贴费和市内交通费。

  维修(护)费:反映单位日常开支的固定资产(不包括车船等交通工具)修理和维护费用,网络信息系统运行与维护费用,以及按规定提取的修购基金。

  会议费:反映会议中按规定开支的住宿费、伙食费、会议室租金、交通费、文件印刷费、医药费等。

  培训费:反映除因公出国(境)培训费以外的各类培训支出。

  公务接待费:反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)费用。

  劳务费:反映支付给单位和个人的劳务费用,如临时聘用人员、钟点工工资,稿费、翻译费,评审费等。

  委托业务费:反映因委托外单位办理业务而支付的委托业务费。

  工会经费:反映单位按规定提取的工会经费。

  其他交通费用:反映单位除公务用车运行维护费以外的其他交通费用。如公务交通补贴,租车费用、出租车费用,飞机、船舶等的燃料费、维修费、保险费等。

  其他商品和服务支出:反映上述科目未包括的日常公用支出。如行政赔偿费和诉讼费、国内组织的会员费、来访费、广告宣传、其他劳务费及离休人员特需费、公用经费等。

  办公设备购置:反映用于购置并按财务会计制度规定纳入固定资产核算范围的办公家具和办公设备的支出,以及按规定提取的修购基金。

  机关运行经费:指为保障行政单位(包括参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务的各项资金,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、 办公用房物业管理费、 公务用车运行维护费以及其他费用。

  第五部分  附 件

  一、华容县审计局2023年度部门决算公开表格华容县审计局2023年部门决算公开表格.xlsx

  二、2023年度华容县审计局整体支出绩效自评报告109001华容县审计局.rar


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