2019年度

华容县审计局部门决算

目    录

第一部分华容县审计局概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分2019年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

第三部分2019年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算收入支出决算情况

九、预算绩效情况说明

十、其他重要事项情况说明

第四部分名词解释

第五部分附件

第一部分

华容县审计局概况

一、部门职责

主管全县审计工作；参与制订本县审计、财经方面的政策,制订审计业务工作规划;依据《中华人民共和国审计法》的规定应由县级审计机关进行的审计事项进行审计；并向本级县政府提交县本级预算执行情况的结果报告，依法向社会公布审计结果；并组织开展行业审计、专项审计、绩效审计和审计调查、以及对党政领导干部和国有企业负责人任期经济责任审计和自然资源资产离任审计并向本级和上级反映情况并提出建议;组织实施对全县内部审计的指导与监督;组织审计专业培训；承办县委、县人民政府交办的其他事项。

二、机构设置及决算单位构成

(一)内设机构设置。

华容县审计局单位内设机构包括：办公室、人事股、财政金融审计股、行政事业审计股、农业资源和环保审计股、经贸审计股、法规审理技术股、固定资产投资审计股共设置8个内设股室.

（二）决算单位构成。

华容县审计局单位2018年部门决算汇总公开单位只含审计局机关本级和局属事业单位县经济责任审计中心。

第二部分 2019年部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

详见附件

第三部分 华容县审计局2019年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2019年度收、支总计788.55万元，与2018年相比，收、支总计增加320.63万元，增长68.52%。主要原因是行政运行经费增加51万元，一般行政管理事务增加133.25万元，其他审计事务支出增加164.23万元，新增其他就业补助0.14万元，其他一般公共服务支出减少28万元。

二、收入决算情况说明

本年收入合计788.55万元，其中：财政拨款收入788.55万元，占100%；上级补助收入0万元，占 0%；事业收入0万元，占0 %；经营收入 0万元，占0%；附属单位上缴收入0 万元，占0 %；其他收入0万元，占0 %。

 

三、支出决算情况说明

本年支出合计749.41万元，其中：基本支出446.42万元，占59.57 %；项目支出302.98万元，占40.43 %；上缴上级支出   万元，占0%；经营支出0万元，占0 %；对附属单位补助支出 0  万元，占0 %。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2019年度财政拨款收、支总计788.55万元，与2018年相比，财政拨款收、支总计各增加320.63万元，增长68.52%。主要原因是行政运行经费增加51万元，一般行政管理事务增加133.25万元，其他审计事务支出增加164.23万元，新增其他就业补助0.14万元，其他一般公共服务支出减少28万元。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）财政拨款支出决算总体情况

2019年度财政拨款支出749.41万元，占本年支出合计的100%。与2018年度相比，财政拨款支出增加281万元，增长60.16%,主要原因是行政运行经费增加51万元，一般行政管理事务支出增加94.11万元，其他审计事务支出164.23万元，其他就业补助增加.14万元，其他一般公共事务支出减少28万元。

（二）财政拨款支出决算结构情况

2019年度财政拨款支出749.41万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出749.27万元，占99.98%；社会保障和就业（类）支出0.14万元，占0.02%；

（三）财政拨款支出决算具体情况

2019年度财政拨款支出年初预算为788.55万元，支出决算为749.41万元，完成年初预算的95.04%。其中：

一般公共服务支出（类）审计事务（款）行政运行（项）年初预算为446.28万元,支出决算为446.28万元，完成年初预算的100%。决算数与年初预算数一致的主要原因是我单位严格按预算执行决算。 

一般公共服务支出（类）审计事务（款）一般行政管理事务（项）年初预算为171.90万元,支出决算为132.75万元，完成年初预算的77.23%。决算数小于预算数的主要原因是项目未完成延续至2020年完成。  

一般公共服务支出（类）审计事务（款）其他审计事务支出（项）。年初预算为170.23万元,支出决算为170.23万元，完成年初预算的100%。决算数与年初预算数一致的主要原因是我单位严格按预算执行决算。   

社会保障和就业支出（类）就业补助（款）其他就业补助支出（项）年初预算为0.14万元,支出决算为0.14万元，完成年初预算的100%。 决算数与年初预算数一致的主要原因是我单位严格按预算执行决算。 

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2019年度财政拨款基本支出446.42万元，其中:人员经费410.38万元，占基本支出的91.9%，主要包括基本工资147.26万元、津贴补贴88.27万元、奖金43.69万元、伙食补助费0.00万元、绩效工资0.00万元、机关事业单位基本养老保险缴费38.97万元、职业年金缴费0.00万元、职工基本医疗保险缴费36.44万元、公务员医疗补助缴费0.00万元、其他社会保障缴费4.21万元、住房公积金35.62万元、医疗费0.00万元、其他工资福利支出15.93万元、离休费0.00万元、退休费0.00万元、抚恤金0.00万元、生活补助0.00万元、医疗费补助0.00万元、奖励金0.00万元、其他对个人和家庭的补助0.00万元；公用经费36.04万元，占基本支出的8.1%，主要包括办公费7.06万元、印刷费0.71万元、咨询费0.00万元、手续费0.00万元、水费2.20万元、电费2.92万元、邮电费4.88万元、取暖费0.00万元、物业管理费0.00万元、差旅费2.72万元、因公出国（境）费用0.00万元、维修（护）费0.36万元、租赁费0.00万元、会议费1.76万元、培训费3.05万元、公务接待费1.60万元、专用材料费0.00万元、劳务费0.00万元、委托业务费0.00万元、工会经费7.84万元、福利费0.00万元、公务用车运行维护费0.00万元、其他交通费用0.00万元、其他商品和服务支出0.93万元、办公设备购置0.00万元、专用设备购置0.00万元、信息网络及软件购置更新0.00万元、公务用车购置0.00万元、无形资产购置0.00万元、其他资本性支出0.00万元。

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明。

2019年度“三公”经费财政拨款支出预算为2万元，支出决算为1.6万元,完成预算的80%，其中：

因公出国（境）费支出预算为 0万元，支出决算为0万元，完成预算的0 %，0与上年相比减少（增加）0 万元，减少（增长）0 %0。

公务接待费支出预算2万元，支出决算为1.6万元，完成预算的 80 %，决算数小于年初预算数的主要原因是认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约要求，从严控制“三公”经费开支，全年支出比上年有所压减，与上年相比减少.04万元，减少2.73 %,减少的主要原因是认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约要求，从严控制“三公”经费开支，全年支出比上年有所压减。

公务用车购置费及运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0 %，0与上年相比减少（增加）0  万元，减少（增长）0%0。

 

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明。

2019年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费决算1.6万元，占100%，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%,公务用车购置费及运行维护费支出决算0万元，占0%。具体情况如下：

1、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次.

2、公务接待费支出决算为1.6万元，全年共接待来访团组50个、来宾350人次，主要是用于与有关单位交流工作情况及接受相关部门检查指导工作发生的接待支出。

3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为0万元，其中：公务用车购置费0万元，（单位本级或某二级机构）更新公务用车0辆（可根据实际情况进行增减）。公务用车运行维护费 0万元，截止2019年 12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。（三公经费支出口径应在专业名词解释中予以说明）

 

 

八、政府性基金预算收入支出决算情况

2019年本单位没有使用政府性基金预算拨款安排的收支。

九、预算绩效情况说明

在县委、县政府领导和市审计局指导下，紧紧围绕经济发展大局，依法独立履行审计监督职责。截至11月底，我局完成审计项目206个（其中：财务审计项目34个，投资审计项目172个），查出管理不规范金额5.6亿元，促进增收节支5281万元，审减投资额2895万元，出具审计报告和专项审计调查报告29篇，提出审计建议71条，其中采纳58条，在审计署官网及省市主流媒体刊载审计信息33篇，推动被审计单位建立健全规章制度62项。

十、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况

本部门2019年度机关运行经费支出36.04万元（与部门决算中行政单位和参照公务员法管理事业单位一般公共预算财政拨款基本支出中公用经费之和保持衔接），与年初预算数一致。严格按预算执行。（具体增减原因由部门根据实际情况填列,机关运行经费支出口径应在专业名词解释中予以说明）

（二）一般性支出情况

2019年 本部门开支会议费1.76万元，用于召开业务培训会议，人数140人，内容为2018年度同级财政审计进点和培训会议、经济责任审计进点和培训会议；开支培训费3.05万元，用于开展基建审计培训和审计业务培训，人数8人，内容为审计业务培训；无节庆、晚会、论坛、赛事活动，开支0万元。（注：三类会议、培训活动，节庆、晚会、论坛、赛事等活动，请分项列明活动计划及经费预算情况）

 

（三）政府采购支出情况

本部门2019年度政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0 万元、政府采购服务支出 0万元。授予中小企业合同金额0 万元，占政府采购支出总额的0 %，其中：授予小微企业合同金额 0万元，占政府采购支出总额的0 %。（政府采购金额的计算口径为：本部门纳入×××年 度部门预算范围的各项政府采购支出金额之和，不包括涉密采购项目的支出金额）

 

（四）国有资产占有情况

截至2019年12月31日，本单位共有车辆0辆，其中，领导干部用车0 辆、机要通信用车 0辆、应急保障用车0 辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车 0辆、其他用车0 辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

 

第四部分 名词解释

财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。

年末结转和结余资金：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

一般公共服务支出（类）：是指用于人大、政协、政府办公厅（室）及相关机构事务、发展与改革事务、统计信息事务、财政事务、税收事务、审计事务、人力资源事务、纪检监察事务、商贸事务、工商行政管理事务、质量技术监督与检验检疫事务、民族事务、档案事务、民主党派及工商.

社会保障和就业支出（类）：是指用于社会保障和就业方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。归口管理的行政单位离退休，指离退休人员管理机构统一管理的机关离退休人员的经费。

基本支出：指保障机构正常运转、完成支日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费.

工资福利支出：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

基本工资：反映按规定发放的基本工资，包括公务员的职务工资、级别工资；机关工人的岗位工资、技术等级工资；事业单位工作人员的岗位工资、薪级工资；各类学校毕业生试用期(见习期)工资、新参加工作工人学徒期、熟练期工资；军队（武警）军官、文职干部的职务（专业技术等级

津贴补贴：反映经国家批准建立的机关事业单位艰苦边远地区津贴、机关工作人员地区附加津贴、机关工作人员岗位津贴、事业单位工作人员特殊岗位津贴补贴等。

奖金：反映机关工作人员年终一次性奖金。

机关事业单位基本养老保险缴费：反映机关事业单位缴纳的基本养老保险费。由单位代扣的工作人员基本养老保险缴费，不在此科目反映。

职工基本医疗保险缴费：反映单位为职工缴纳的基本医疗保险费。

其他社会保障缴费：反映单位为职工缴纳的基本医疗、失业、工伤、生育等社会保险费，残疾人就业保障金，军队（含武警）为军人缴纳的伤亡、退役医疗等社会保险费。

住房公积金：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

其他工资福利支出：反映上述项目未包括的人员支出，如各种加班工资、病假两个月以上期间的人员工资、编制外长期聘用人员，公务员及参照和依照公务员制度管理的单位工作人员转入企业工作并按规定参加企业职工基本养老保险后给予的一次性补贴等。

商品和服务支出：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

办公费：反映单位购买按财务会计制度规定不符合固定资产确认标准的日常办公用品、书报杂志等支出。

印刷费：反映单位的印刷费支出。

水费：反映单位支付的水费、污水处理费等支出。

电费：反映单位的电费支出。

邮电费：反映单位开支的信函、包裹、货物等物品的邮寄费及电话费、电报费、传真费、网络通讯费等。

差旅费：反映单位工作人员出差发生的城市间交通费、住宿费、伙维修(护)费：反映单位日常开支的固定资产（不包括车船等交通工具）修理和维护费用，网络信息系统运行与维护费用，以及按规定提取的修购基金。

会议费：反映会议中按规定开支的住宿费、伙食费、会议室租金、交通费、文件印刷费、医药费等。

培训费：反映除因公出国（境）培训费以外的各类培训支出。

公务接待费：反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

工会经费：反映单位按规定提取的工会经费。

其他商品和服务支出：反映上述科目未包括的日常公用支出。如行政赔偿费和诉讼费、国内组织的会员费、来访费、广告宣传、其他劳务费及离休人员特需费、公用经费等。

机关运行经费：指为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、 办公用房物业管理费、 公务用车运行维

第五部分 附件

附件：2019年度华容县审计局部门决算公开表格审计局决算公开表格.xls

 

2019年度部门整体支出绩效评价报告

华容县审计局2019年整体支出绩效评价自评报告.docx