序号

责任人

廉政风险点

具体表现形式

防控措施

1

1

领导

班子

领导

班子

思想动态

廉政风险点

1.能认真组织领导本单位认真学习贯彻科学发展观理论，但在学用结合、学以致用上有欠缺。

2.对审计机关反腐倡廉工作面临的新形势、新任务没有清醒认识。

3.审计风险意识不强。

1.进一步加强政治理论学习，特别是加强对习近平新时代中国特色社会主义思想的学习，时刻保持清醒头脑，始终把反腐倡廉作为审计监督工作的“高压线”和“生命线”。

2.加强对本单位党风廉政建设状况的分析和预警，紧密结合审计工作，将党风廉政建设责任分解到人，实行层层管理。

3.进一步健全和完善局领导班子各项工作制度，加强党内民主建设，在局领导班子内部积极营造相互提醒、相互帮助、相互补台的工作氛围，提升班子的凝聚力和战斗力。

“三重一大”廉政风险点

1.审计项目计划的编制、审批未按规定经集体研究，通过审计计划安排谋取私利；

2.干部提拔任用未经集体研究，出现按个人喜好任用，不坚持公平公正的选人用人，暗箱操作；

3.重大项目安排、大额资金的使用未经集体研究。

1.推进政务公开，审计项目计划经集体研究后，报县人民政府批复；

2.严格按《党政领导干部选拔任用工作条例》选人用人，实行集体研究，不暗箱操作；

3.建立健全财务制度，重大项目安排、大额资金的使用实行集体研究，严格执行财经纪律。

审计项目业务廉政风险点

1.在审核审计工作方案、审计实施方案时未如实确定审计内容和重点，人为干预工作方案、审计实施方案内容而谋取私利。

2.在确定审计项目审计组长和审计人员时,未执行审计回避制度。

3.利用职务便利参加被审计单位、个人和施工企业安排的宴请、娱乐、旅游等活动，接受被审计单位、个人和施工企业赠送的礼品礼金，由被审计单位和个人报销或补贴应由自己承担的费用等。

4.为谋取利益，向被审计单位或有关人员泄露审计信息、案件举报、案件移送处理过程中有关信息。

5.利用工程造价审核时间先后安排，收受被审计单位及个人纪念品、礼品、有价证券或宴请等。

6.授意或指使下属人员不核减或少核减工程造价，为施工企业或个人谋利收受好处。

7.在审计报告中为照顾利益关系，瞒报不报重要问题或人为调整审计事实描述、淡化处理，压制审计组合理意见，从而获取利益。

8.未按规定开展审计决定、审计报告执行情况监督检查。

1.严格执行方案调整程序和复核制度。

2.实行审计回避制度。

3.加强审计现场管理，严格执行中央八项规定和实施细则精神、审计“四严禁”工作要求和审计“八不准”工作纪律。

4.执行礼品上交和登记制度。

5.严格执行审计业务会议制度。

6.执行重大事项请示报告制度。

7.健全审计发现问题整改工作机制，督促落实审计整改。

8.除省市重点项目和扶贫开发项目外，工程审核项目按送审时间先后顺序安排审核，按政府投资审计业务规定程序进行复核审批。

干部管理

廉政风险点

1.对干部职工党风廉政建设教育监督管理不到位。

2.对干部职工“八小时以外”行为活动的监督管理不到位。

1.加强干部职工党风廉政建设的学习教育。

2.认真落实干部职工廉政风险防控责任制。

3.实行全面从严治党，严格落实“一岗双责”。

4.加强对干部职工“八小时以外”行为活动的监督管理。

2

2

分管负责人、业务股室负责人

分管负责人、业务股室负责人

思想动态

廉政风险点

1.不能坚持政治理论学习，提高自身政治素质和自身修养，增强拒腐防变能力。

2.在廉洁从审意识方面，未能坚决抵制社会上不正之风对审计工作的影响。

3.存在工作责任心不强，不思进取，得过且过，贪图享受，以权谋私问题。

1.加强政治理论学习，注重思想道德修养，增强自身免疫力和拒腐防变能力，树立领导干部的良好形象。

2.加强业务学习，激发干事创业热情。

审计项目业务廉政风险点

审计项目业务廉政风险点

1.为照顾利益关系，在编制和审核审计工作方案、审计实施方案时未如实确定审计内容和重点，或者接受请托，为施工企业在工程结算项目审核时间上予以优先安排。

2.审核人员回避制度落实不到位，造成应回避的没有回避。开展审核项目实地抽查、现场核实工作，未落实必须有2名及以上审计人员一同实施的规定。

3.利用职务便利参加被审计单位和个人安排的宴请、娱乐、旅游等活动，接受被审计单位和个人赠送的礼品礼金，由被审计单位和个人报销或补贴住宿、餐饮、交通、通讯、医疗等费用。

4.为谋取利益，向被审计单位或有关人员泄露审计信息、案件举报、案件移送处理过程中有关信息。

5.发现问题不查证，查出问题不汇报、查多报少和查重报轻或以消极不作为手段影响审计工作开展；为照顾利益关系，隐瞒重要审计问题及线索，以此为筹码与被审计单位进行利益交换。在工程结算审核过程中对应该核减造价的故意不核减或少核减而谋取私利。

6.在审计报告编写过程中为照顾利益关系，瞒报不报重要问题或人为调整审计事实描述、淡化处理，压制其他审计人员合理意见，从而获取利益；在审计报告复核过程中，有意隐瞒、掩盖重大问题从而获取利益。业主单位及施工企业对审核报告初稿提出的反馈意见，没有经过审核组讨论自行作出采纳或不采纳决定。

7.未在规定时间内检查审计报告、审计决定执行情况；对被审计单位拒不执行审计决定的行为未采取相应措施。

1.严格执行方案调整程序和复核制度，工程结算项目审核时间安排上严格按照省市县重点项目优先、扶贫资金或省纪委挂钩帮扶的项目优先、送审时间早的优先的原则执行。。

2.实行审计回避制度。加强审计现场管理，落实“现场审计小组不少于2人”的规定。

3.严格执行中央八项规定和实施细则精神、审计“四严禁”工作要求和审计“八不准”工作纪律，审计进点时宣布廉政纪律，并在被审计单位张贴审计组纪律公示，公布举报电话。

4.执行礼品上交和登记制度。

5.严格执行审计业务会议制度。

6.严格落实工程结算审核复核制度。

7.执行重大事项请示报告制度。

8.健全审计发现问题整改工作机制，督促落实审计整改。

3

分管负责人、办公室负责人

思想动态

廉政风险点

1.面对办公室多且杂的工作容易出现进取心有所减退、工作求稳不求精的现象。

2.未严格执行意识形态工作责任制。

1.加强办公业务学习和思想道德修养，提升干事创业激情。

2.加强意识形态方面的学习，实行全面从严治党，严格落实“一岗双责”，签订党风廉政建设责任书。

岗位廉政

风险点

1.未按规定使用公章，为请托人谋利或谋取私利。

2.利用保管秘密文件之便，泄露秘密文件内容谋取私利。

3.利用职便在办理公务接待中谋取私利，或利用职便在办公物资采购中谋取私利。

4.未按政府采购目录和限额标准采购固定资产。

5.固定资产管理不到位，没有实行动态登记管理，存在流失风险。

6.财务人员对原始凭证审核把关不严，造成原始凭证不合法、不合规。

7.财务人员利用职便，贪污、挪用公款或公款私存。

8.财务人员未经审批私自出借公款。

9.财务内控制度执行不到位。

1.严格公章管理，除日常公文、上报材料等常规性工作需要使用公章外，其它事项需要加盖公章的一律先报告局领导同意后方可盖章，并统一登记。

2.严格落实保密文件管理制度，明确管理职责。

3.严格执行中共中央办公厅、国务院办公厅印发的《党政机关国内公务接待管理规定》和本县公务接待的具体规定，加强公务接待审批把关。

4.实行办公物资采购验收和领用登记，及时结算；严格执行政府采购制度。

5.完善固定资产管理制度，严格按制度进行采购、管理和处置，防止资产流失。

6.认真贯彻执行《会计法》、《行政单位财务规则》和单位财务制度。

7.严格落实财务内控制度，健全财务岗位之间相互监督制约机制。

8.加强廉政教育，抓好廉政责任制的落实。

序号

工作重点

工作任务

完成时限

责任领导

1

组织领导

成立党风廉政建设工作领导小组，制定年度工作规划，明确责任分工和活动安排。

3月

刘向阳

每季度召开一次党风廉政建设和反腐败工作专题会议。

每季度

每半年主持召开1次会商会议。

半年度

班子成员履行“一岗双责”专题情况汇报。

6月

2

党风廉政教育

结合审计工作实际，党组书记、局长为干部职工上一堂廉政课。

7月

刘向阳

组织机关干部到县纪委廉政教育基地接受警示教育，并开展学习讨论。

10月

张永发

及时传达学习县纪委监委有关典型案件通报。

全年

组织1次党风廉政建设专题知识考试。

12月

3

规范权力运行

建立“三重一大”事项集体决策台账，决策过程严格遵循“三项程序一项评议”。

全年

刘向阳

严格执行“一把手末位表态”“三重一大”事项决策及执行等制度，并形成年度工作报告。

全年

刘向阳

4

谈话提醒

党组书记、局长适时开展例行廉政谈话。

全年

刘向阳

待机关人员分工明确后，启动新调整股级干部任前廉政谈话。

3月

各班子

成员

针对机关干部苗头性倾向性和违纪违规问题，适时启动提醒谈话和诫勉谈话。

全年

各班子

成员

序号

工作重点

工作任务

完成时限

责任领导

5

作风建设

进一步健全机关管理制度，切实用制度管权管人管事。

3月

张永发

强化纪律教育，组织学习各项纪律规定。

全年

每月开展一次作风督查和服务对象廉政回访，并全局通报。

每月下旬

6

专项整治

积极开展由县纪委牵头的专项整治，并及时上报情况。

全年

张永发

开展审计纪律“八不准”专项整治，严查违纪违规行为。

9月

7

移送问题线索

认真履行职责，严查违法违纪违规现象，并及时上报问题线索。

全年

张永发

8

巡视巡察整改

对照各级党委巡视巡察反馈的问题开展自查自纠，建立整改清单，明确整改措施、整改时限和整改责任人，及时上报整改情况。

全年

张永发

做好巡察各项准备工作，并积极配合进行整改。

全年