2019年华容县政府决算公开

目 录

第一部分 决算报告

第二部分 决算报表

1、一般公共预算收入决算表

2、一般公共预算支出决算表

3、一般公共预算本级支出决算表

4、一般公共预算基本支出决算表

5、一般公共预算税收返还和转移支付决算表

6、专项转移支付分地区分项目明细表

7、政府性基金预算收入决算表

8、政府性基金预算支出决算表

9、政府性基金预算转移性收支决算表

10、国有资本经营收入决算表

11、国有资本经营支出决算表

12、社会保险基金收支决算表

13、社会保险基金收入决算表

14、社会保险基金支出决算表

15、地方政府一般债务和专项债务限额和余额情况表

16、政府一般债务限额和余额表

17、政府专项债务限额和余额表

18、一般债券使用情况明细表

19、专项债券使用情况明细表

20、“三公”经费决算情况表

第三部分 相关说明

 

第一部分 决算报告

 

关于2019年财政决算草案报告

县财政局局长  胡渝华

（2020年9月28日）

主任、各位副主任、各位委员：

受县人民政府委托，我向会议报告2019年财政决算草案及2020年上半年财政预算执行情况，请予审议。

一、2019年财政决算情况

（一）2019年一般公共预算收支概况

2019年，全县公共财政预算收入完成107055万元，占年计划109000万元的98.22%，同比增长5.98%。其中，上划中央收入完成36203万元，占年计划41100万元的88.09%，同比增长4.13%；上划省级收入完成8577万元，占年计划9340万元的91.83%,同比增长4.17%；地方公共财政预算收入完成62275万元，占年计划58560万元的106.34%，同比增长7.34%。分征收系统来看，税务系统完成90225万元，占年计划90000万元的100.25%，同比增长9.14%；财政系统完成16830万元，占年计划19000万元的88.58%，同比下降8.27%。全口径税收收入占公共财政预算收入的82.26%,比2018年增长3.02个百分点，非税收入占地方公共财政预算收入的30.49%,比2018年下降5.66个百分点。

全县公共财政预算支出451311万元，比上年增长6.01%。其中：教育支出75299万元，增长-1.25%；科学技术支出4727万元，同比增加191万元，增长4.21%；社会保障和就业支出53221万元，同比增加-27988万元，增长-34.46%；医疗卫生支出56603万元，同比增加-862万元，增长-1.5%；农林水事务支出86988万元，同比增加22589万元，增长35.08%。

（二）2019年一般公共预算调整及收支平衡情况

1.一般公共预算调整情况

调整后地方公共财政预算收入62275万元，上级补助收入353889万元，债务转贷收入79874万元，上年结转指标29680万元，调入预算稳定调节基金8000万元，收入合计533718万元。

调整后公共财政预算支出451311万元，上解上级支出4942万元，债券还本支出58475万元，安排预算稳定调节基金3716万元，支出合计518444万元。

2.一般公共收支平衡情况

2019年收支相抵，公共财政预算年末滚存结余15274万元结转下年支出（主要是上级指标结转）。

（三）政府性基金收支决算情况

调整后政府性基金预算收入122702万元，上级补助收入2766万元，上年结转指标3396万元，专项债务转贷收入17065万元，其他调入资金1万元，收入合计145930万元。

调整后政府性基金预算支出138828万元，上解上级支出19万元，专项债务还本支出3566万元，支出合计142413万元。

年末滚存结余3517万元结转下年支出。

（四）社会保险基金收支决算情况

全县完成社保基金收入80522万元，比上年76446万元增加4076万元，增长5.33%，其中：城乡居民养老保险19363万元，城乡居民医疗保险44875万元，职工医疗保险13590万元，工伤保险2161万元，失业保险533万元。

完成社保基金支出87249万元，比上年67230万元增加   20019万元，增长29.78%，其中：城乡居民养老保险12930万元，城乡居民医疗保险59814万元，职工医疗保险11691万元，工伤保险2556万元，失业保险258万元。

以上收支未含省级统筹企业养老保险和机关事业单位基本养老保险。

（五）国有资本经营收支决算情况

2019年调整后国有资本经营收入2万元（系上级专项指标结转），调整后国有资本经营支出为零，年末滚存结余2万元结转下年支出。

（六）地方政府债务情况

截至2019年底，我县共有政府性债务33.81亿元，其中：政府债券28.51亿元，政府或有债务5.3亿元。2019年偿还隐性债务本金3.81亿元，超过偿还计划2.39亿元。

二、2019年政府债券资金调整情况

2019年我县共收到地方政府债券资金93375万元，其中：一般债券资金21400万元、专项债券资金13500万元、一般债券再融资资金58475万元。

新增一般性债务转贷收入21400万元，严格按规定用于公益性资本支出，其中：公安强制隔离戒毒所和拘留所建设911万元，城中派出所建设155万元，乡镇卫生院能力建设设备购置550万元，乡镇卫生院能力建设维修及改造500万元，章华镇卫生院整体搬迁建设配套240万元，土地储备3119.5万元，自然村通组路6600万元，易地扶贫搬迁7724.5万元，化解大班额300万元，外贷1300万元。

新增专项债券资金支出13500万元，其中：棚户区改造12000万元，两供两治1500万元。

三、其他需要报告的事项

（一）人大常委会决议落实情况

根据华常发〔2017〕5号决议，由华融湘江银行华容支行贷款17520万元，对县二中等四所高中学校的债务进行置换。截至目前，县财政现已落实县二中等四所学校贷款还本资金8700万元，贷款余额为8820万元。

（二）上级政策落实情况

落实更大规模减税降费。把落实更大规模减税降费作为实施积极财政政策主基调，2019年新增减税降费约9858万元，制造业、民营和小微企业普遍受益，工薪阶层人均减税717元，个体工商户户均减税5236元，实体经济负担有效降低，纳税人获得感明显增强。

（三）财政存量资金清理情况

2019年共收回预算单位预算内财政存量资金14487万元,对不需按原用途使用的资金，按规定统筹用于相关领域，并组织教育等部门自行清理财政存量资金3108万元。

第二部分 决算报表

详见附件

第三部分 相关说明

 

一、税收返还和转移支付情况

2019年，华容县对下税收返还和转移支付决算353899万元，比上年增增加53313万元，增长17.74%。其中：

（一）税收返还

返还性收入10,358 万元。

其中：所得税基数返还收入785万元，

成品油税费改革税收返还收入1,292万元，

增值税税收返还收入2,231万元，

消费税税收返还收入526万元，

增值税“五五分享”税收返还收入3,867万元，

其他税收返还收入1,657万元。

（二）一般性转移支付

一般性转移支付收入249,821 万元，比上年增加43414万元，增长21.03%，其中：

1、均衡性转移支付收入60,528万元，比上年增加10453万元，增长20.87%;主要原因是上级增加对均衡性转移支付收入的投入。

2、县级基本财力保障机制奖补资金收入23,078万元，比上年增加3653万元，增长18.81%;主要原因是上级增加对县级基本财力保障机制奖补资金收入的投入。

3、结算补助收入3,097万元，比上年减少197万元，降低5.98%;

4、企业事业单位划转补助收入112万元，比上年减少0万元，降低0%;

5、基层公检法司转移支付收入0万元，比上年减少707万元，降低100%;

6、城乡义务教育转移支付收入0万元，比上年减少7058万元，降低100%;

7、基本养老金转移支付收入 0万元，比上年减少42141万元，降低100%;

8、城乡居民医疗保险转移支付收入0万元，比上年减少26513万元，降低100%;

9、农村综合改革转移支付收入0万元，比上年减少2161万元，降低100%;

10、产粮(油)大县奖励资金收入6,165万元，比上年增加1548万元，增长33.53%;主要原因是上级增加对产粮(油)大县奖励资金收入的投入。

11、重点生态功能区转移支付收入5,306万元，比上年增加2281万元，增长75.4%;主要原因是上级增加对重点生态功能区转移支付收入的投入。

12、固定数额补助收入20,350万元，比上年减少1470万元，降低6.74%;

13、革命老区转移支付收入1,548万元，比上年增加254万元，增长19.63%;主要原因是上级增加对革命老区转移支付收入的投入。

14、贫困地区转移支付收入4,564万元，比上年增加2731万元，增长148.99%;主要原因是上级增加对贫困地区转移支付收入的投入。

15、公共安全共同财政事权转移支付收入806万元，无上年数。

16、教育共同财政事权转移支付收入10,415万元, 无上年数。

17、科学技术共同财政事权转移支付收入120万元, 无上年数。

18、文化旅游体育与传媒共同财政事权转移支付收入330 万元,无上年数。

19、社会保障和就业共同财政事权转移支付收入19,266 万元, 无上年数。

20、卫生健康共同财政事权转移支付收入40,765万元,无上年数。

21、农林水共同财政事权转移支付收入36,446万元, 无上年数。

22、交通运输共同财政事权转移支付收入2,356万元，无上年数。

23、住房保障共同财政事权转移支付收入3,312万元，无上年数。

24、粮油物资储备共同财政事权转移支付收入623万元，无上年数。

25、其他共同财政事权转移支付收入590万元，无上年数。

26、其他一般性转移支付收入10,044万元，比上年减少12288万元，降低55.02%。主要原因是上级减少对贫其他一般性转移支付收入的投入。

（三）专项转移支付

专项转移支付收入93,710万元，比上年增加9889万元，增长11.8%，主要是减少了对专项转移支付，增加了一般性转移支付。其中：

1、一般公共服务909万元，比上年减少1027万元，降低53.05%;主要原因是上级减少对一般公共服务的投入。

2、国防1万元，比上年减少1万元，降低50%;

3、公共安全 668万元，比上年减少1010万元，降低60.19%;主要原因是上级减少对公共安全的投入。

4、教育441万元，比上年减少4025万元，降低90.13%;主要原因是上级减少对教育的投入。

5、科学技术875万元，比上年减少70万元，降低7.41%;

6、文化体育与传媒397万元，比上年减少133万元，降低25.09%;主要原因是上级减少对体育与传媒的投入。

7、社会保障和就业2,864万元，比上年减少4781万元，降低62.54%;主要原因是上级减少对社会保障和就业的投入。

8、医疗卫生与计划生育6,730万元，比上年减少1585万元，降低19.06%;主要原因是上级减少对医疗卫生与计划生育的投入。

9、节能环保6,482万元，比上年增加3115万元，增长92.52%;主要原因是上级减少对节能环保的投入。

10、城乡社区1,437万元，比上年增加722万元，增长100.98%;主要原因是上级减少对城乡社区的投入。

11、农林水42,097万元，比上年增加3507万元，增长9.09%;

12、交通运输24,411万元，比上年增加21198万元，增长659.76%;主要原因是上级减少对交通运输的投入。

13、资源勘探信息等130万元，比上年减少1682万元，降低92.83%;主要原因是上级减少对资源勘探信息等的投入。

14、商业服务业等482万元，比上年减少267万元，降低35.65%;主要原因是上级减少对商业服务业的投入。

15、金融30万元，与上年保持不变；

16、国土海洋气象等1,754万元，比上年增加754万元，增长75.4%;主要原因是上级减少对国土海洋气象等的投入。

17、住房保障3,237万元，比上年减少4071万元，降低55.71%;主要原因是上级减少对住房保障的投入。

18、粮油物资储备-872万元，比上年减少1098万元，降低485.84%;主要原因是上级减少对粮油物资储备的投入。

19、其他收入1,637万元，比上年增加313万元，增长23.64%。主要原因是上级减少对其他收入的投入。

二、举借政府债务情况

（一）地方政府债务限额余额情况

本年地方政府债务余额限额(预算数)287369万元，其中：一般债务190977万元，专项债务96392万元。截止2018年底，地方政府债务余额285165万元，其中：一般债务188774万元，专项债务96391万元。

（二）地方政府债券发行情况

2019年，省转贷新增债务限额60744万元，其中一般债务限额36978万元，专项债务限额23766万元，2019年实际发行一般债券20100万元，专项债券13500万元。

据此，发行一般债券190977万元，专项债券96392万元，平均期限7.22年，平均利率3.45%。

(三)地方政府债务还本付息情况

2019年偿还地方政府债券本金59640万元，其中一般债券56074万元，专项债务3566万元，支付地方政府债券利息8458万元，其中一般债券利息5554万元，专项债券利息2904万元。

（四）地方政府债券使用情况

2019年新增政府债券33600万元，其中一般债券20100万元，主要用于农村环境整治和美丽乡村建设2045万元，长工实验学校300万元,公安强制隔离戒毒所和拘留所建设800万元,农村公路（自然村通沥青）6600万元,城中派出所建设155万元,农村环境整治和美丽乡村建设10089万元,公安强制隔离戒毒所和拘留所建设111万元。专项债券13500万元，其中华容县城北路片区棚户区改造4680万元，华容县北街棚户区改造7320万元，鼎山垃圾渗滤液处理系统设备采购项目1500万元。

三、预算绩效管理工作开展情况

我县持续推进预算绩效管理改革。根据《中共湖南省委办公厅 湖南省人民政府办公厅关于全面实施预算绩效管理的实施意见》文件精神， 全面实施预算绩效管理，加快建成全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系，牢固树立“花钱必问效，无效必问责”的理念，形成“谁干事谁花钱，谁花钱谁担责”的权责机制，坚持预算绩效目标管理，强化预算绩效评价结果的运用，削减低效无效资金。

四、三公经费情况说明

2019年三公经费决算数2804万元，与年初预算相比减少376万元，下降11.82%，与上年相比减少160万元。下降5.4%。减少的主要原因是各部门单位落实中央八项规定，从紧开支“三公”经费，尽量压减。  

其中：因公出境费0万元，与年初预算数一致，与上年相比没有增减；

公务接待费1980万元，与年初预算相比减少125万元，下降5.94%，减少的主要原因是认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约要求，进一步从严控制“三公”经费开支；与上年度相比减少95万元,下降4.58%，减少的主要原因是认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约要求，进一步从严控制“三公”经费开支；

公务用车费824万元，其中公务用车运行维护费770万元，公务用车购置54万元。公务用车费与年初预算相比减少251万元，下降23.35%，减少的主要原因是认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约要求，进一步从严控制“三公”经费开支；与上年相比减少65万元，下降7.31%，减少的主要原因是认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约要求，进一步从严控制“三公”经费开支。

2019年华容政府公开表格.xlsx